你好,本月应交增值税=100*3390*13%/(1+13%)+300*4520*13%/(1+13 %)-96000-5000=94000元。招待费不可以抵扣销项税。
甲公司为增值税一般纳税人,主要从事空调生产销售业务。2019年7月有关经营情况如下:(1)采取预收货款方式向乙公司销售W型空调100台,每台含税售价为3480元,甲公司给予每台348元折扣题的价格优惠,双方于7月2日签订销售合同,甲公司7月6日收到价款,7月20日发货并向对方开具发票,销售额和折扣额在同一张发票上分别注明,乙公司7月22日收到空调(2)销售Y型空调3000台,每台含税售价为2900元。公司业务部门领用10台Y型电调用于奖励优秀员工,公司食堂领用2台Y型空调用于降温。(3)购进原材料一批,取得赠值税专用发票注明税额96000元;向丙公司支付新产品设计费,取保值称女用发票注明税额3000元;支付销售空调运输费用,取得增值税专用发票注明税额500元;支付招待客户餐饮费用,取得增值税普道发票注明税额120元。已知:销售货物增值税税率为13%。取得的增值税专用发票均已通过税务机关认证。要求:请根据上述资料,不考虑其他因素,计算当月销项税额,允许抵扣的进项税额和当期应纳增值税额。
1.甲公司为增值税一般纳税人,主要从事空调生产销售业务。2020年7月有关经营情况如下: (1)采取预收货款方式向乙公司销售W型空调100台,每台含税售价为3390元,甲公司给予每台339 元折扣额的价格优惠。双方于7月2日签订销售合同,甲公司7月6日收到价款,7月20日发货并向对 方开具发票,销售额和折扣额在同一张发票上分别注明,乙公司7月22日收到空调。 (2)销售Y型空调3000台,每台含税售价为4 520元。公司业务部门领用10台Y型空调用于奖励优 秀员工,公司食堂领用2台Y型空调用于防暑降温。 (3)购进原材料一批,取得增值税专用发票注明税额9 6000元;向丙公司支付新产品设计费,取得增 值税专用发票注明税额3 000元;支付销售空调运输费用,取得增值税专用发票注明税额500元;支付 招待客户餐饮费用,取得增值税普通发票注明税额120元。 己知:销售货物增值税税率为13%。取得的增值税专用发票均已通过税务机关认证。 要求 (1)计算该企业当月准予抵扣的进项税额: (2)计算该企业当月的增值税销项税额; (3)计算该企业当月应缴纳的增值税
甲公司为增值税一般纳税人,主要从事空调生产销售业务。2019年7月有关经营情况如下: (1)采取预收货款方式向乙公司销售W型空调100台,每台含税售价为3 390元,甲公司给予每台339元折扣额的价格优惠。双方于7月2日签订销售合同,甲公司7月6日收到价款,7月20日发货并向对方开具发票,销售额和折扣额在同一张发票上分别注明,乙公司7月22日收到空调。 (2)销售Y型空调3 000台,每台含税售价为4 520元。公司业务部门领用10台Y型空调用于奖励优秀员工,公司食堂领用2台Y型空调用于防暑降温。 (3)购进原材料一批,取得增值税专用发票注明税额9 6000元;向丙公司支付新产品设计费,取得增值税专用发票注明税额3 000元;支付销售空调运输费用,取得增值税专用发票注明税额500元;支付招待客户餐饮费用,取得增值税普通发票注明税额120元。 已知:销售货物增值税税率为13%。取得的增值税专用发票均已通过税务机关认证。
1、某电器专卖店为增值税一般纳税人,2019年6月发生下列购销业务。(1)销售空调机250台,每台零售价5450元,商场派人负责安装,每台收取安装费200元。(2)销售电冰箱200台,每台零售价2825元。(3)购进空调机200台,取得增值税专用发票注明价款420000元,货款己支付:另支付运输费用22200元,并取得增值税专用发票。(4)购进A牌电冰箱200台,取得增值税专用发票注明价款280000元。(5)将上月外购的5台B牌电冰箱用于新建职工宿舍,B牌电冰箱购进时含稅价格为2825元/台,进项稅额己在上月认证抵扣。企业取得的进项税额抵扣凭证均在当月通过认证并在当月抵扣。计算企业当月应纳增值税
工,菜公司为增值税一般纳稅人,主要从事空调生产销售业务, 2019年7月发生如下经济业务: (①2日街售印型空调100台,每合含稅售价3390元,货己发出,款 项己收。 ¢2) 5日销售Y型空调300台, 每台含税售价4520元。货款智欠。 (3)当月购逃原材料一批,取得增值税专用发票上注明的税额 96000元,支付空调运输獎用,取得增值税专用发票一张,金额为 50007te (4) 支付招待客户幾用3000元,取得增值稅普通发票税额120元。 销售货物增值税稅率13%,取得增值税专用发票均己通过税务机关 认证。 要求:清计算该公司2019年7月份应纳的增值税稅款。
老师,我们是建筑公司,去年有个工人受伤了,但是公司当时没买保险,工伤受伤住院实际支出有个3万,但是双方约定总共给他10万了结此事,那我该如何入账呢?
购入安全标识牌10张,发票收到,项目名称*印刷品*标识牌10张 税率13%,*设计服务*设计服务费10次 税率6%,*经纪代理服务*收件服务费10次 税率6%,这样开发票可以吗?
老师,我想问一下我们处置了固定资产损失了60000要入资产处置损益,账套里没有这个科目该怎么办?
产品的采购发票几年内补上有效
计算个税的时候,个人部分缴纳的大病医疗十几元可以扣除吗?
老师,请问下,老板卖了公司账上的两个汽车,我是在电子税局全量发票查询里看到的二手车销售统一发票,一张10万卖给个人的,1张1万卖给一家公司的,我这边要做些什么,以前买的时候是抵扣了进项的,我要不要开票出去,还是说下月报增值税时在附表一未开具发票那栏填写,按二手车销售统一发票金额填写吗,实际不止这个金额,我听老板说越野车卖的30万
老师,作业成本法在实际工作中是怎么进行的?
老师你好,我就想问一下,现在就是说嗯强制让企业上社保,嗯,像我们这种嗯公司的员工就是自己人就是自己的股东,这种情况下肯定自己不会举报自己,一般情况下有必要替换成退休人员吗?不上保险的话,就是说税务局会查,公司会强制让上社保吗?
价税合计是24500 税额怎么算来,还有收入金额
公司开的机械租赁的出去,油票和维修费都可以算成本吗