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老师,你好,请问,境外客户在我公司采购面料,我公司提供品控查验服务,也就是除了面料款还会再收一笔查验服务费,那这笔服务费能和面料款一样享受免税吗,就免增值税,不需要退税

2022-07-07 15:46
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-07-07 15:48

 你好 1;          检验费 这个不免增值税的  

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快账用户1292 追问 2022-07-07 15:51

为境外公司提供的完全在境外消费的技术服务享受免税的呀

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齐红老师 解答 2022-07-07 15:53

 你好; 如果是出口检验服务  这个是免  税的; 这个可以的 ;         

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快账用户1292 追问 2022-07-07 15:54

我们就是检验出口货物啊,我们公司纯出口,没有内销的

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齐红老师 解答 2022-07-07 15:55

 你好 ; 可以的。 免税的哈 ;     出口货物 ; 和出口服务都是免税的;    

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快账用户1292 追问 2022-07-07 15:57

然后我们管理员让我们做个备案,不知道这个备案是啥意思啊

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齐红老师 解答 2022-07-07 16:00

 你好;  是的。 就是出口货物   出口服务这些要做备案的  

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快账用户1292 追问 2022-07-07 16:01

怎么备案呢,一般模板有吗,老师

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齐红老师 解答 2022-07-07 16:04

电子税务局出口退(免)税备案步骤一、进入电子税务局-点击“我要办税”-“综合信息报告”二、点击“资格信息报告”-“出口退免税备企业资格信息报告”-“出口退(免)税备案管理”-进入备案录入界面。三、点击左上方的“采集”,根据企业实际情况录入备案信息,检查无误保存信息。注意:退税开户银行账号必须在税务机关备案并设置退税账户标识!四、 选择录入的数据,点击申报上传,点击下载打印可以打印退免税备案数据

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快账用户1292 追问 2022-07-07 16:14

那如果单纯免增值税,不退税呢

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齐红老师 解答 2022-07-07 16:19

 你好;  也是电子税务局 -  税收减免备案 -    免税备案   

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快账用户1292 追问 2022-07-07 16:23

跨境行为免征增值税报告

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快账用户1292 追问 2022-07-07 16:24

但是税收品目没的选,只有13%的,服务费不是6%吗?这个有影响吗

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齐红老师 解答 2022-07-07 16:32

你好;      这个要找税务局处理下; 你要核定下税种   

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 你好 1;          检验费 这个不免增值税的  
2022-07-07
这种情况下通常需要代扣代缴增值税和企业所得税,具体分析如下: 一、增值税方面 判断是否属于应税范围 境外单位或个人向境内单位或个人销售的服务,如果完全在境外发生,则不属于增值税应税范围。但在本题中,境外服务商虽然在境外进行设备检验服务,但其服务的最终受益方是境内企业,且该服务与境内企业的经营活动密切相关,因此不能认定为完全在境外发生的服务,属于增值税应税范围。 代扣代缴义务 如果境外单位或个人在境内未设有经营机构,那么境内购买方(即你公司)在接受服务时,有代扣代缴增值税的义务。 二、企业所得税方面 判断是否构成应纳税所得 境外企业在中国境内取得的所得,包括提供劳务所得,应缴纳企业所得税。境外服务商为你公司提供设备检验服务取得的收入,属于来源于中国境内的所得。 代扣代缴义务 如果境外企业在中国境内未设立机构、场所,或者虽设立机构、场所但取得的所得与其所设机构、场所没有实际联系,那么你公司作为支付方,有代扣代缴企业所得税的义务
2024-11-01
你好!对于你提到的境外服务商,如果他们提供的服务是在境外进行,且不涉及中国境内的业务活动,那么按照中国现行的税法,你们公司支付给境外服务商的费用,一般不需要代扣代缴增值税和所得税。这是因为境外服务商并没有在中国境内产生经营所得,所以不适用中国的增值税和所得税。
2024-11-01
你好!对于你们支付给境外服务商的费用,通常不需要在中国代扣代缴增值税和所得税。因为服务是在境外完成的,境外服务商不构成在中国的税务居民,也没有在中国的常设机构,所以不涉及中国的税务义务。不过,建议还是根据具体合同条款以及服务内容再做判断。
2024-11-01
如果是境内发生的,需要代扣代缴增值税和所得税 如果是在境外的业务,你最好问下你税务局,大部分税务局要求给他代扣代缴增值税
2024-11-01
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