演示账套

老师，已经缴纳完增值税后，应交税费-应交销项税额借方有余额，要怎么清掉这个余额？是账面上借方余额，不平要怎么做这个分录？

2022-07-07 21:20

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-07-07 21:21

你好，应交税费-应交销项税额借方有余额，需要结转到应交税费-未交增值税

快账用户3445 追问 2022-07-07 21:24

但是实际没有需要缴纳的增值税了

齐红老师解答 2022-07-07 21:24

那么你检查一下账务，可能错了

快账用户3445 追问 2022-07-07 21:27

就是没有办法检查，时间太久了，一直没有结转过，导致不知道是哪里出问题，这样的话要怎么办？

齐红老师解答 2022-07-07 21:28

应交税费-应交销项税额借方有余额，需要结转到营业外支出

快账用户3445 追问 2022-07-07 21:38

那就直接借营业外支出，贷销项税额是吗？

齐红老师解答 2022-07-07 21:39

你好，对的，你的理解是对的

你好，应交税费-应交销项税额借方有余额，需要结转到应交税费-未交增值税

2022-07-07

你好，做一笔调整分录借营业外支出贷应交税费应交增值税（销项税

2022-07-07

你好，你是说的账不平还是申报表

2022-07-07

借方12588.9%2B9159.15%2B45821.74=67569.79 贷方276.06%2B64483.18=64759.24 借减贷=2810.55是借方余额。

2021-10-09

你好；你销项税要结转下的；比如如果是一般纳税人销项税额大于进项税额，结转增值税分录是，借：应交税费-应交增值税（销项税额），贷：应交税费-应交增值税（进项税额），应交税费-应交增值税（转出未交增值税）。同时，借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税），贷：应交税费-未交增值税。次月缴纳：借应交税费-未交增值税贷银行存款

2022-05-06