老师，请问缴纳上月增值税的会计分录是借应交税费应交增值税销项税，贷银行存款就可以了吗
你好，你是一般纳税人还是小规模的？
-
Q
老师，销项大于进项，那么月末分录是 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 下月缴纳分录 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 那么应交税费-应交增值税-转出未交增值税借方不就一直有余额吗
-
Q
老师，请问缴纳上月增值税的会计分录是借应交税费应交增值税销项税，贷银行存款就可以了吗
-
Q
1、购进， 借：原材料 借：应交税费-增值税-进项税额 贷：银行存款等 2、 销售， 借：银行存款等 贷：主 营业务收入 贷：应交税费 -增值税-销项税额 3、月末计算应纳税额=本月销项合计-进项合计，分录 借：应交税费-增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 4、下月15日前交纳，分录 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 最后不是还有一个转出未交增值税在借方有余额吗，怎么平呢
-
Q
上个月缴纳了增值税，本月这会计分录可以写借：应交税费-增值税销项税 贷：银行存款
-
Q
老师，缴纳费用收到普通发票，会计分录是： 借：应付账款 应交税费-应交增值税 贷：银行存款 还是：借：应付账款 贷：银行存款 这个分录就可以
热门问答 更多>
-
公司搞建设购买的钢材， 业务员个人把钱打给公司了，对方公司把票开给我们公司了 我们公司没付钱怎么办？ 这张发票应该怎么处理？
-
老师，金银珠宝发票，在规格型号那里，写金钞+品牌名，合理吗，可以这样开票吗
-
自然人持股的法人股东，向股东借款，对外投资。对外投资超出实缴注册资金的部分。也标注作为投资款，对方计入资本公积，那我们出资方计入什么科目呢？长期股权投资还是什么科目？将来收回的分红。再还给股东算还款可以吗？
-
24年的报表错了，我这更正申报要把所有的财报，季度所得税，汇算一直更一遍么？
-
老师好，收到结算单后，借:应收账款-1130，贷:主营业务收入1130，开了发票，会计科目怎么做呢？
-
项目部吃饭，请监理甲方吃饭，会计入到项目工程施工当中了，全部都要当业务招待纳税调增么
-
老师，公司卖车，收到了预付款，尾款还没付进来，发票也还没收到，过户也还没有过，那么我这个现金流该怎么选，选处置固定资产收到的现金还是收到其他与经营活动有关的现金，请老师说下原因，然后我4月份需要做固定资产清理吗，发票还没收到
-
老师，支付投资款怎么写分录，持股比例90%？
-
老师，支付投资款怎么写分录，持股比例90%？
-
新开业的公司2025年没有收入只有支出，但支岀有一部分无法取得发票，年度企业所得税汇算时需要补税或者调增吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
一般纳税人
一般纳税人的这个分录不对，借应交税费，未交增值税，贷银行存款
嗯，老师，那上个月是不是还要计提一下啊
是的，借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税
好的，老师，那之前是用进项抵扣的不用叫的增值税，也是这样写分录吗
好不需要缴纳的这个分录就不用做了。
那要做另外的分录吗
不需要交增值税的情况下，不用做其他的处理。
嗯，老师，那就余额一直在应交税费应交增值税销项税这个科目里是吗
喂的吃的是这么做的。
对的是的，是这么做的。
谢谢老师，那到年度结转的时候要结转这个科目吗
年末月末都可以，不用结转都可以有余额的。
好的，谢谢
不用客气，工作愉快。