老师，请问缴纳上月增值税的会计分录是借应交税费应交增值税销项税，贷银行存款就可以了吗
你好，你是一般纳税人还是小规模的？
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老师你好，请问计提增值税和缴纳增值税的会计分录是这样写吗：1、计提时 ：借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税 2、下月交纳时： 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
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增值税不需要计提吗？ 1、计提时： 借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费-未交增值税 2、下月交纳时： 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 3、如果上月的已缴税金 ，上月交纳时 ： 借：应交税费—应交增值税(已交税金) 贷：银行存款 那请问这个分录不就是增值税计提吗？我该听那个呢？
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老师，销项大于进项时，每月结转增值税：借：应交税费-应交增值税（销项税额） 贷：应交税费-应交增值税（进项税额） 应交税费-未交增值税 缴纳税款时：借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 老师 请问是这样处理吗
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老师，销项大于进项，那么月末分录是 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 下月缴纳分录 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 那么应交税费-应交增值税-转出未交增值税借方不就一直有余额吗
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老师，请问缴纳上月增值税的会计分录是借应交税费应交增值税销项税，贷银行存款就可以了吗
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一般纳税人
一般纳税人的这个分录不对，借应交税费，未交增值税，贷银行存款
嗯，老师，那上个月是不是还要计提一下啊
是的，借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税
好的，老师，那之前是用进项抵扣的不用叫的增值税，也是这样写分录吗
好不需要缴纳的这个分录就不用做了。
那要做另外的分录吗
不需要交增值税的情况下，不用做其他的处理。
嗯，老师，那就余额一直在应交税费应交增值税销项税这个科目里是吗
喂的吃的是这么做的。
对的是的，是这么做的。
谢谢老师，那到年度结转的时候要结转这个科目吗
年末月末都可以，不用结转都可以有余额的。
好的，谢谢
不用客气，工作愉快。