老师，6月份补了1月份未开票收入，当月补增值税10万，滞纳金1千。但是这笔扣税有误，这个月又退回来了。那6月扣税和缴纳的滞纳金应该怎么做账务处理

麻烦写扣税和滞纳金的完整分录

同学你好 之前没做未开票收入吗 借主营业务收入 贷应交税费增值税 借营业外支出 借应交税费增值税 贷银行存款

老师，2019年有笔100元留底税额不能抵扣，现在要转出，怎么做账务处理

是什么企业会计准则

小企业会计

同学你好 借利润分配未分配利润 贷进项转出

老师期末留底退税怎么做账务处理

同学你好 借银行 贷进项转出

不用做别的分录了

同学你好 嗯 其他的不用做了

好的老师，还有建筑安装合同印花税是不是按税家总计缴纳印花税

同学你好 对的 是这样计算的

老师，企业会计准则利润表里的本期金额是填本年累计还是本月数据

同学你好 这个是你本期金额是填列年度累计数，上期就是上年数 如果本期是1-6月的，上期就是上年1-6月的

好的，谢谢