老师，6月份补了1月份未开票收入，当月补增值税10万，滞纳金1千。但是这笔扣税有误，这个月又退回来了，那6月扣税时应该怎么做账务处理
你好，缴纳的按照缴纳税金初级，退回做相反分录重新扣款又按照正常账务处理就可以了
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老师是这样的，期末留底退税是4月，退了5万，6月更正了增值税申报表，税务局让补了2021年12月和本年1月的未开票收入，销项有5万，现在要把这五万缴回，请问：留抵退税部分和补未开票收入部分怎么做账务处理？
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老师，6月份补了1月份未开票收入，当月补增值税10万，滞纳金1千。但是这笔扣税有误，这个月又退回来了，那6月扣税时应该怎么做账务处理
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老师，6月份补了1月份未开票收入，当月补增值税10万，滞纳金1千。但是这笔扣税有误，这个月又退回来了。那6月扣税和缴纳的滞纳金应该怎么做账务处理
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老师，我想问下，上个月我们补交了一笔税，我是这样做的，借：税金及附加6万 贷：应交税费6万。借应交税费6万，贷：银行存款6万。7月份的时候这笔税收退回来了，没付出去。我会7月份我要怎么做账？
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老师，我们是小规模纳税人，7月份开出去了一张6万的增值税电子普票，后来当月7月份这张普票又退回来了，我们开了负数发票冲减了，请问一下这种一正一负相抵的增值税电子普票该怎么做账务处理呀？
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那要怎么做账务处理
1.交税借应交税费未交增值税贷银行存款 2.退回做相反分录 3.后面交税按照第1交税做分录就好了呢
老师，之前没有做未缴增值税得分录
你要补做啊要不交税怎么查呢？
之前都没做过
怎么不做这个未交增值税呢
所以要补做未交未交增值税呢？以前你没做，就按照现在实际补录呢
怎么做分录，之前一直没做
1.交税借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 2.退回 做相反分录
再交按1做分录就可以
老师，退回做反分录还是冲红
还有滞纳金呢
退回做反分录和冲红都可以
分录1的未交增值税是哪里来的
滞纳金 借营业外支出 贷银行存款