6月进货，进项税等有销售了再用。入库时候：借：库存商品 应交税费-应交增值税（待认证进项税） 贷，预防账款；等后面月份发生销售了需要多少进项从待认证进项税转多少可以嘛？借：应交税费-应交增值税（进项税），贷，应交税费-应交增值税（待认证进项税），这样可以嘛

是的，现在直接入库做进项税也不合适吧，结转留底退税还麻烦，用多少往出转多少这样感觉还可以

是的，可以这么做的。

老师一般入库有发票清单，不附进货单规范不规范？还是有的话同时附上，发票有时和送货单不一致有上一批欠货啥的。

难怪自己有入库单吗？你拿着入库单，还有你发票的清单做账可以。

第一句啥意思，如果只有发票行不行不附进货单。附了也大多数不一致有少货的有上期的货的情况

没有对方的进货单可以的，你有自己的入库单就行，你有发票，但是你的发票里面有明细吗？有明细的也可以。

有，发票都有明细清单呢。货品多了票面也打不下都是有清单明细的

那最好是有清单的，有明细，你有发票的话，你不带着清单也不合理。

有发票有清单的，如果是供货商的发货单比如是3月，3月也收了货，4月收到了发票，按发票时间入账也行吧在附上对方的3月发货单。没日期要求吧谢谢老师

比如你三月份做的库存，你在这个原始凭证是四月份的，最好不要这么做，税务局会问起来的，而且要求你写说明，你三月份暂估，然后在四月份红冲暂估在做发票的。

3月没做呢。到货发票没到还要做暂估嘛？又不急的销售4月直接入库不行么

转来转去的容易错吧

可以的，如果你不使用的话，你直接在四月份做。

嗯就是收到货了，有供应商的发货单。当月发票没收到。次月收到发票一起做也是正常的吧；我看有的单位是25号就结账了，货30号到了发货单也是30号，没必要反结账非得当月做个暂估吧；次月直接做简单点。就是这个时间差。暂估是个过渡科目嘛？感觉就是个鸡肋，没到货估计到了可以这么理解吧

是 只要当月到了货物，没有发票的都需要在乎。

货物到了，发票没有到的都需要暂估

那有的单位提前结账了，30号才到货了暂估啥了？暂估提前到货嘛

暂估不是为了当月进货了，当月也销售了而发票没有到这种情况嘛

你好，提前结账了，在30号到货的，你就做到下一个月。

不是为了销售的，是为了你的账实相符。