这个必须是自产自销的农副产品。
请问老师,我们在6月份有购买农副产品按1%开具的专用发票,当时勾选了1个点的抵扣,在7月份做了进项税额转出,重新按9个点来计算抵扣,请问这个进项转出的分录是如何列啊
老师好,我是一家注册在保税区内的跨境电商进口零售公司,产品销售给境内消费者,有几个问题咨询一下,针对跨境电商有关进口税费,海关的纳税政策是纳税主体是消费者,我们公司是代扣代缴义务人,海关待货物发出后第31-45天内下达缴款书缴税,问题1我们代扣代缴的增值税可以不可以当做企业的进项抵扣销项?2若可以当做进项抵扣的话,但海关代扣代缴的增值税节点与税务增值税纳税节点出现时间差,会出现前期销售的销项没有进项抵扣,如何可以做到同步避免前期多交税呢?3部分产品涉及到消费税,代扣代缴消费者的消费税,我们企业还需要再交消费税吗
老师,请问下给高铁公寓做餐饮加上还有外包劳务服务(就是保洁类,这两个开票项目,餐饮进来的进项可以抵扣外包劳务费发票吗,外包劳务费发票开票税离是6%,刚来上班两天,看到之前会计是这样做的,不过也是二月份刚开始开这个外包劳务发票,老板肯定想用餐饮进来的农副产品加计扣除和加计抵扣来抵,我觉得不太合适吧,这样直接外包这个税负就很低了,谢谢!
老师,新到一公司,公司业务现在分三块:学校食堂餐饮、铁路单身公寓食堂餐饮、高铁行车公寓做服务(开票是人力资源外包劳务,是今年1月份开始的),税力就分三块儿:免税、6%餐饮服务、6%人力资源外包劳务,但是进项全部是餐饮食材发票,农副产品按9%加计扣除(所以老板让别人代开很多专票3个点抵九个点),还有生活服务业加计抵减10%,他之前都不咋交增值税,我让她找对方把人力资源外包劳务这块儿弄成差额纳税(现在是全额开票,他本身这块儿业务就是亏很多,
老师,我要问关于农副产品抵扣的细节,我们公司做餐饮的,很多农副产品代开的增值税专票3个点,老板拿来抵扣9个点的 ,这个必须是自产自销的农副产品吗,像我们这儿随便注册个个体然后代开抵扣有很大的问题吧
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
那就是比如蔬菜、牛肉,也不是随便个个体工商户去代开专票就能按那个计算抵扣是吗
我刚来不到一个月,看之前申报一直是这样的
不是随便个个体工商户去代开专票就能按那个计算抵扣。但可按专票上的税额认证抵扣
公司现在是按比如蔬菜肉类收到发票是专票,就按这个计算抵扣,这个是有问题,不过怎么知道人家是不是自产自销
一般在税局有备案,同时实地去看看,就清楚了
这样说,我感觉我得赶紧离职
农产品抵扣这块确实要求严,乱搞非常容易出事。