做开业2020到现在资产负债表和利润表时发现前手多提了管理费用工资25955.57，我的应付职工薪酬是正确的，我调了利润表上的工资按实际发放工资填写，导致资产负债表上的未分配利润少了25955.57，我要如何调

小企业，就前面提的管理费工资多了25955.57，

管理费用贷应付职工薪酬工资是不是这么做？

我上个月已经将应付职工薪酬调成我要计提的数了，那个应付职工薪酬差20000多，现在发现管理费工资还差那个数2万多

实际之前多提了5万多

那你怎么调整的？你调整了应付职工薪酬之后，你单独就调整这一个科目，他怎么会借贷平衡？

前手有未用计提应付职工薪酬，直接付的工资

调以前年度损益啊

借应付职工薪酬贷利润分配未分配利润，如果你汇算清缴的时候没有调整的话，你需要在明年汇算清缴的时候调增。

这样你的财务报表就不用修改了，但是会影响你报表勾稽关系的，你可以忽略。

我没有那么多应付职工薪酬调啊，

你好，当时你多计提的分录，怎么做的金额是多少？

借管理费用工资贷银行存款

你计提的工资的时候是这个 那你借银行存款贷，利润分配未分配利润。

你这样做的话，银行存款能一致吗？

我银行存款余额是对的，一直都是对的，我不知道她怎么搞的

那你从哪里看出来它计提的不对。

看一下他会不会是借管理费用，工资贷，应付职工薪酬工资，然后发放的时候借管理费用，贷银行存款。

两次分录都是做了管理费用。

有这样的，我现在应该怎么办呢