您好 就8分钱 做到本年损益就可以了啊 不需要通过未分配利润科目 直接调整了未分配利润科目 第一季度利润表和资产负债表未分配利润勾稽关系不平 是正常的
老师好!我21年三季度计提了企业所得税,当时也结转到了利润分配-未分配利润,后来发现所得税多计提了1000,四季度做了分录 借: 应交税费 1000 贷 利润分配-未分配利润 1000,现在四季度资产负债表和利润表沟勾稽关系不对,差了这1000,该怎么处理?
我去年12月在计提了工资并发放后发现多计提并发放了0.08元,在今年做账时直接调整了未分配利润科目,所以现在导致2022年第一季度利润表和资产负债表未分配利润不等,应该怎么处理
我去年12月在计提了工资并发放后发现多计提并发放了0.08元,在今年年初做账时直接调整了未分配利润科目,所以现在导致2022年第一季度利润表和资产负债表未分配利润不等,应该怎么处理
请问去年计提工资没发,今年汇算清缴做了调增,今年账上做了利润分配-以前年度损益后,转入了未分配利润,但今年资产负债报表和利润表勾稽不平怎处理?
老师,你好,请问我今年用着以前年度损益调整科目,当月就结转到利润分配-未分配利润了,后面每月的报表就资产负债表和利润表的勾稽关系就不等了,现在年末应该怎样处理呢
这道题我认为选bc但标答给的是abc。A选项不是双方意思表示不一致吗
老师,请问甲方欠乙方服务费 1000 万元,如果甲方按照 3年来还款的话,按照每日利率万分之五支付逾期利息?怎么计算每个月需要支付的利息啊?
同样是水电费租金,制造业与商贸业的会计科目各是什么
这个方差的答案是怎样算的是0.0006???
老师,个体工商户需要申报季度个人所得税吗?
小规模纳税人,没有业务,只有城镇土地使用税和房产税,每季度20.63,这几个表该怎么申报啊,第一次申报,不知道怎么填。目前我只填了利润表的税金及附加20.63,那资产负债表应该怎么填写,更新数据会自动取数吗?资产负债表其他的我该怎么填啊?还有本期应申报的几个表都怎么申报啊
老师,这3个产品的销量比例,咋算的
银行支付了3500元水电费,采购运费500元.送货运费1800元.购入了6000元蔬菜(1元*6000斤,挑选整理后剩下5950斤),2000元腊肠40包*50元。全部卖出了,菜收入8200元,腊肠收入2980元,不考虑费用计提,税费的情况下,各个分录是怎么的?
老师,这3个产品的销量比例为啥是3.2.1呢,咋算的
去年暂估一笔成本,在今年汇算还末取的发票,汇算时做了调增,交了企业所得税,请问一下之前暂估的那笔会计分录需要怎么做账务处理?
本年利润是一级科目,是要入二级科目利润分配—未分配利润啊
您不是直接调整了未分配利润科目? 怎么又本年利润了
你说的本年利润不是也在未分配利润科目显示吗,我是在年初直接调整的未分配利润,所以现在导致资产负债表中未分配利润期末减年初不等于利润表中净利润,现在应该怎么做
本年利润经过损益科目结转影响利润表 您直接通过利润分配-未分配利润科目 不通过利润表 所以勾稽关系不平 这就是区别
因为跨年了才发现我们没有以前年度损益调整科目,就只能通过未分配利润科目调整了,所以现在怎么处理才能平
就只能通过未分配利润科目调整了 请问分录怎么写的 写一下我看看 以前年度损益调整科目是重大影响才用
我做的是: 借:现金0.08 贷:应付职工薪酬 0.08 借:应付职工薪酬 0.08 贷:利润分配-未分配利润 0.08
我今年一月是做了一张凭证来调整去年多计提并发放的0.08元的
那您把后面一笔分录红冲 借:应付职工薪酬 -0.08 贷:利润分配-未分配利润 -0.08 然后做一笔分录 借:应付职工薪酬 -0.08 借:管理费用 0.08 这样就好了
这两笔分录我没看明白,能详细讲解一下吗
第一笔分录是把 您前面写的第二笔分录红冲了 借:应付职工薪酬- 0.08 贷:利润分配-未分配利润 -0.08 然后第二笔分录是调整您的8分钱 借:管理费用 -0.08 借:应付职工薪酬 0.08