请问老师，发现上月的房租费用忘记摊销了怎么办

是的做了预付，付的是三个月的

你好  办公用的，借 管理费用等，贷预付

我是这样做的，但是上个月忘记做了，要怎么办，跟这个月的补在一起吗，这个月的做两个月的费用吗

还有一个就是，之前没有发票，现在来了发票，账务处理是哪样的，我每个月已经冲了预付，那来发票的时候怎么办

。就把上个月和这个月的写在一起就行。

发票来了，把没有发票的分录红冲，再按发票做分录。

没来发票之前已经摊了两个月了，做的借管理费用，贷预付，那现在发票来了，分录哪样做

借管理费用，负数贷预付账款负数， 借管理费用贷预付账款。

是把之前的已经摊销的金额做负数吗？再做一笔正数吗？那当月把发票拿来的就不要改吧？

你好 对 这样处理是的  当月的不改 

我们是小企业会计准则，也是这样做的是吧？

一年的房租也是用预付吗？

是的，一年的房租也用预付账款。

这样处理的分录是正确的。

那如果是付一年的，做的时候我是做的借预付，贷银存，然后每个月是做的借管理费用贷长期待摊费用，到时候再借长期待摊，贷预付，这样做对吗？

租的是员工宿舍，我要走应付职工薪酬过一下，不用长期待摊，直接也是贷预付吗？没来发票和来了发票也是和上面的一样做红字分录吗

。付款的时候是对的，摊销错了。摊销的时候 借管理费用贷预付账款。

。给员工租的房子，通过应付职工薪酬，科目一过度一下。

借。管理费用贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷预付账款。

假如我也是已经摊销了三个月，这三个月是没来发票的，到第四个月才来发票，假如每个月是一千，那我是不是就是借管理费用-3000贷预付-3000，然后再做一笔正数，再做第四个月的摊销

是的，这样处理是正确的呢

好的，谢谢老师