就是预计未来可以抵扣期间的适用的税率×现在账面和计税的差异,可以从资产负债表上面取数

“递延所得税资产”科目的期末余额=可抵扣暂时性差异的期末余额×本期转回时的税率。可抵扣暂时性差异的期末余额怎么计算啊
递延所得税资产的附注中,可抵扣暂时性差异及可抵扣损失怎么计算呀,从哪里取数呢?
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响,是什么意思,应该怎么核算
资产项目 账面价值 计税基础 差异 可抵扣 应纳税 存货 100000 123 000 交易性金融资产 139600 130 000 固定资产 700000 700000 无形资产 9 000 000 1000000 预计负债 100 000 0 应付账款 800000 800000 可抵扣亏损 0 0 假设递延税款无期初余额,企业所得税税率为25% 。 要求: 1.填表计算2021年可抵扣暂时性差异、应纳税暂时性差异(单位:元),填入上列表格。 2.计算递延所得税资产、递延所得税负债。 递延所得税资产= 递延所得税负债= 3.写出相关的会计分录。
财务报表附注中的递延所得税资产,递延所得税负债的数据怎么算出来的,根据附注中的可抵扣暂时性差异×税率算出来对不上
公司电商,线下门店做活动,优惠卷谁来统计数据?
老师出售一辆公司的车怎么做账
郭老师,亚马逊电商确认出口收入,按哪天,汇率按哪天
请问公司年审让代办公司办的,代办公司给找了四个人的证书然后公司给四个人交了社保。那个税如何操作?代办公司还说个税不能申报,这种情况会预警嘛?
老师,我是小规模建筑工地行业,工地上买菜有超市小票我可以把不同月份的小票和成一笔直接记费用吗,没有发票,只有小票
新公司法约定,2024.7.1前成立的公司,实缴截止日不超过2032年6月30日吗?
新成立的公司 做了税务登记 前期没有人 自然人个税系统可以不申报吗 需要怎么处理
请贾苹果老师回答谢谢!!其他人勿接,老师请三免三减半是什么优惠政策
老师,您好! 我想请问一下装订凭证的时候需要把试算平衡表和银行对账单附在记账凭证上 这个银行对账单就是出纳给到会计准备的么?(银行对账单是不是就是一个流水收支明细表啊)
老板报销的费用和能抵扣的普票领金额对不上,我应该怎么做账?
比如计提坏账准备、计提利息费用、递延收益、可抵扣亏损。计提股票期权费用影响引起的可抵扣暂时性差异,分别去资产负债变哪里取数呀?谢谢老师
可以分别找科目余额查询,如坏账准备,应收利息,递延收益等科目
好的,谢谢老师
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