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递延所得税资产的附注中,可抵扣暂时性差异及可抵扣损失怎么计算呀,从哪里取数呢?

2022-07-24 15:36
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-07-24 15:39

就是预计未来可以抵扣期间的适用的税率×现在账面和计税的差异,可以从资产负债表上面取数

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快账用户9842 追问 2022-07-24 15:43

比如计提坏账准备、计提利息费用、递延收益、可抵扣亏损。计提股票期权费用影响引起的可抵扣暂时性差异,分别去资产负债变哪里取数呀?谢谢老师

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齐红老师 解答 2022-07-24 15:52

可以分别找科目余额查询,如坏账准备,应收利息,递延收益等科目

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快账用户9842 追问 2022-07-24 15:52

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2022-07-24 16:02

有空给5星好评。谢谢!(在我的提问界面-结束提问并评价)。

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就是预计未来可以抵扣期间的适用的税率×现在账面和计税的差异,可以从资产负债表上面取数
2022-07-24
同学 你好 很高兴为你解答:
2022-12-31
您好,可抵扣暂时差异=计税基础-账面价值
2020-08-17
学员你好,请补充一下这句话的完整部分
2022-07-26
你好,可抵扣暂时性差异的期末余额=可抵扣暂时性差异的期初余额%2B本期发生可抵扣暂时性差异-本期转回的可抵扣暂时性差
2022-03-29
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