老师，我想问下，加计抵减部分，月末应该怎么做？分录怎么写？比如应交增值税是负数的话
你好。不需要交增值税，就不用做加减及抵减。
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请问老师，我们应交税费-未交增值税是负数，这是留抵税额，申报时全部抵扣了的分录怎么做？
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老师，技术维护费280，抵减增值税分录，借：应交税费-应交增值税（减免税费）280元借：管理费用—办公费-280，那月末怎么结转应交税费-应交增值税（减免税费），月末结转的分录怎么做？
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老师，我想问下，加计抵减部分，月末应该怎么做？分录怎么写？比如应交增值税是负数的话
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老师，问下，那做完这个“借应交税费---应交增值税加计抵减10000，贷营业外收入10000“假如我12月想用掉这10000，我怎么分录呢？
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您好老师再问一下加计抵减分录，借：应交税费-应交增值税-增值税加计抵减，贷：其他收益。借：应交税费-未交增值税，贷：应交税费-应交增值税-增值税加计抵减。分录是不是这样做的？其他收益科目年末用不用结转？
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老师，到一家新公司发现了很多问题，1.公司看起来业务多，车间天天忙，我发现只做3款产品，一款很简单，但是也容易出质量问题，但是售价竟然才260，可是原材料成本就要240了，而且运费还得不少，因为是铝板，又重面积也不小，这还没算人工，制造费用，另一款也是售价和原材料运费人工加一起差不多，还有一款毛利大概30—40%，可是这三款数量没有说亏钱的就做的少，都是按客户需求。 2.公司之前财务很不专业，成本核算以及其他科目也是做的乱七八糟，很多错的。现在账上应付2000万，应收1000万，银行存款基本都比较少，还贷款300万，23.9月投资人有投1100万，可是这才2年多就已经成这样了，23.8月的时候账上还亏损很少的，我看固定资产1000万，研发费用也不少，老板的工资一年还至少60万，就这样的公司你觉得是不是很快就得倒闭了？还能待吗？
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2×20 年 12 月 31 日，甲公司以 4 800 万元取得一栋写字楼并立即投入使用，预计使用年限为 10 年，预计净残值为零，采用年限平均法计提折旧。2×21 年 6 月 30 日，甲公司与乙公司签订协议，约定 3 个月内以 4 600 万元的价格将该写字楼出售给乙公司，当日该写字楼符合划分为持有待售类别的条件。2×21 年 10 月 1 日，因乙公司受疫情影响出现财务困难，双方协商解除该协议。甲公司继续积极寻求购买方，2×21 年 12 月 31 日，甲公司与丙公司签订协议，约定 3 个月内以 4 500 万元的价格将该写字楼出售。 请问老师各个时间段的账务处理？谢谢
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那应交增值税是正数时，再一次性把加计抵减部分做处理吗？正数时老师能不能给我写个分录表达下
你好 是的 借应交税费，贷其他收益
老师，应交增值税正数时，二级科目选哪个？ 借应交税费—增值税加计抵减还是待抵减进项加计额？ 贷其他收益
。借应交税费未交增值税，贷其他收益。 。是实际加计抵扣时说过这个分录。
老师的意思是冲减未交增值税部分吗
好，是的，就是这个意思的。
老师，我可以这样做吗 借应交税费—增值税加计抵减或待抵减进项加计额 贷其他收益
正确的分录是我发给你那个，财政部有文件规定。
好的，非常感谢老师，我终于明白了。
不客气的，祝您工作愉快。