Hello 老师 我们2季度因为疫情 房子租金被免了，但是之前付了钱又收到房租进项发票并做了抵扣，那么我这个月在申报的时候要做进项转出，应该填哪里？免税项目？还是 非应税项目？

老师，我们11月收到预付的供应商开的发票，已认证，并记账，借成本、进项税，贷预付款，12月对方开了红字，原因是开票抬头有误。请问我12月收到发票后，如何做分录？记进项税转出吗？如果进项税转出是正数还是负数？我成本也做负的，没法平账了。还有，在报税时，进项税转出那里是不是也要填写这个金额。如果不做进项税转出，做进项税负数的话，那和我的12月认证抵扣勾选统计又不一致，请问怎么办

Hello 老师 我们2季度因为疫情 房子租金被免了，但是之前付了钱又收到房租进项发票并做了抵扣，那么我这个月在申报的时候要做进项转出，应该填哪里？免税项目？还是 非应税项目？

对方公司让我公司申请开了红字专用发票信息表，8-9月房租，金额是-35000，税额是-1750，对方公司也开了对应的红字发票过来。我公司税务网上的申报表显示进项转出是1750元。 已经扺扣了的。3个月房租，当时一次性付，按月分摊费用了。当时做的是借:预付账款 借应交税金-进项 贷:银行存款，后3个月分摊完费用 现疫情要免3个月房租，对方让我们申请开了红字增值税专用发票信息表，对方开红字发票我们，总金额是-36750，其中-35000是房租费用，-1750是进项税 这笔钱实际是没退的，抵下一年3个月房租。 请问会计分录怎么处理

一般纳税人，收到一张房租费发票，是交一年的房租费。 10月底，进行了抵扣， 做会计分录: 借:预付账款 应交增值税-进项税额 贷:银行存款 以后按季度分摊房租费: 每次季度做账分录如下 借:待摊费用 贷:银行存款 是这样做吗？ 房租费抵扣发票时，在申报税时，增值税及附加税申报时，需要在申报表中提现出来吗？ 在哪个表中填？什么时候需要填？

老师，公司之前买的车现在卖给个人，二手车市场开的发票给个人了，我们直接申报未开票收入可以吧？这辆车购进的时候进项我们抵扣了，现在需要做进项税转出吗？老师，我想知道我们公司是建筑业，申报这个卖车的税应该填到申报表哪项里？