老师你好：这个月我们需要补缴2018年的增值税，城建税和教育费附加，请问会计分录怎么做？是不是按照日常计提然后缴纳就可以？
你好同学，对您日常计提就可以。
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老师问一个政策问题，我们企业属于小微企业，今年的增值税全免了，然后城建税，教育费附加和地方教育费附加也跟着零申报了，没有缴，但是今天听一个会计说教育费附加和地方教育费附加是就跟着免了，不用缴纳，但是城建税按一半申报缴纳，所以想问一下老师城建税到底是缴纳还是不缴纳呀？
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老师问一个政策问题，我们企业属于小微企业，今年的增值税全免了，然后城建税，教育费附加和地方教育费附加也跟着零申报了，没有缴，但是今天听一个会计说教育费附加和地方教育费附加是就跟着免了，不用缴纳，但是城建税按一半申报缴纳，所以想问一下老师城建税到底是缴纳还是不缴纳呀？
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老师你好，小规模纳税人代开专票，如果一个季度不超过30万，是不需要缴纳教育费附加的，但是我在申报完增值税后，系统弹出来的城建税申报界面，没有计税金额，我就自己按照1%的税额填写的，结果就出来教育费附加的缴纳金额，这是什么情况啊
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老师你好：这个月我们需要补缴2018年的增值税，城建税和教育费附加，请问会计分录怎么做？是不是按照日常计提然后缴纳就可以？
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老师好，我们是一般纳税人，但是执行小企业会计准则，本月收到上年度12月份退回的增值税及附加税，分录可不可以这么写： 借 银行存款 贷 应交税费-未交增值税 借 银行存款 贷 应交税费-应交城建税 应交教育附加税 应交地方教育附加 然后再借 应交税费-应交城建税 教育附加税 地方教育附加税 贷 本年利润 这样写可以不？
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垃圾清运费可以抵扣进项税嘛？
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老师，12月份的资产总计已经超过5000万了，但是25年平均资产总计还没有超过5000万，等到汇算清缴的时候利润总额超过300万，就不是小微企业了，那现在申报一月份的增值税附加税的时候是不选小微企业减半征收吗
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资产负债表应收账款的年初数原来是负数怎么调成正数？
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甲方的设备49万和乙方的设备10万置换，，乙方银行款出了39万，乙方的设备顶了10万。甲方给乙方开了39万的票，乙方应该咋做账了
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老师好，我们公司1月份支付了中介机构担保贷款的费用6万元，银行存款已支付，但是对方未开票，我想把费用记在1月当期，是否可以，分录应该怎么做好？如果后期收到发票后，分录应当又如何做？
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公司买黄金。能给开专票吗
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2025年12月的银行往来款做错了怎么更正？
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谢谢老师，不用额外再做其他分录了吗？是以前年度的啊
你好，不用了，你正常做就可以了。
谢谢老师，还想问一下购进原材料做成吸盘机卖掉了，月底是借生产成本 贷原材料 然后借主营业务成本 贷生产成本吗
你好，借生产成本贷原材料，借库存商品贷生产成本，借主营业务成本贷生产成本。
生产成本贷两次？最后那次是借主营业务成本贷库存商品吧
你好，对借，主营业务成本贷库存商品发的太快了。