你好,你可以先借应付账款贷银行存款。
建筑行业,开票确认收入 借银行存款(应收账款)贷主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 发生成本时 借工程施工-合同成本 贷银行存款(原材料) 结转时借主营业务成本 贷工程施工-合同成本 老师我的问题是结转主营业务成本时的工程施工项目金额必须是开票对应的建筑项目金额对吧?如果当月收入开票项目与工程施工项目不一致,只能暂估是吧? 那么不涉及开票项目的施工成本还用结转到主营业务成本里吗?
我6月底暂估了成本,这个分录在收到发票的时候怎么冲回?例如: 借:工程施工—合同成本 贷:应付账款—暂估成本 借:主营业务成本 贷:工程施工—合同成本 我收到发票该怎么冲回已经入了主营业务成本了
你好,请问如果对于去年的已入账的发票,后续供应商要求拿回重开,对于去年的已入账的账务怎么处理,重新开具的发票蓝字还需入账吗,去年入账分录是借:工程施工-合同成本-直接材料 贷:应付账款-xxx 最后的工程施工结转到主营业务成本
发票去年已经入账,计入工程施工-合同成本,但未结转到主营业务成本。现在税务要求不能将此份发票列支,本年冲销工程施工-合同成本。已经支付了一半的款项,已支付的款项账务上要怎么处理。
有个确认做但没签合同的项目,之前的支出都入了施工成本(以前年度),后来这项目又不做了,之已计入施工成本的部分要怎么账务处理?都已经跨年了
老板报销他个人抬头的电话费,怎么做账?
请教老师:我公司是一家物业公司,物业公司代收的水电费是应计入其他业务收入,还是计入主营业务收入?
老师 我们新公司迁移地址后 变更法人和股东 没有任何业务 股权转让协议该怎么写
老师,银行明细进了的贷款利息。需要报增值税吗?如何报
老师装修装饰公司小规模预计年收入2500万,其中家居家具1000万,能拿到材料和运费专票,安装费拿不到,家装主材收入600万,拿一小点专票,轻工辅料收入900万拿不到专票,。现在面临合规,怎么重构业务合理避税,怎样升一般纳税人
老板用自己名下的汽车送货产生的汽油费发票怎么做账?
老师请问一下如果做一件单位建帐的流程什么
老师,A公司长期股权投资B公司,请问B公司向A公司分红上需要上税吗?
老师好,销售以货物的转移来确认收入还是以收到款确认收入
老师,非货币资产的交换,公允模式下,可以举例一下,转入资产,和损益差额,差额为什么是换出资产的公允-账面呢,他们得联系是什么?
那以后怎么处理呢,对方也不会再开票给我们。
发票已经被认定为虚开
你好,你后期只能是借主营业务成本贷应付账款,然后汇算清缴的时候调整。
老师,您没明白我的意思。税务说这张发票就不能体现在账上。
你好,我知道你的意思,但是你得把这个应付账款给处理掉呀,所以说我让你这么做,汇算清缴的时候你调整了,就相当于这张发票没有在税前扣除。