老师。你好！我们是生产型企业，但是我们有外购的成品，出货开发票时是自产和外购的一起开出去，现在统计销售成本，外购的是我们先收到货，按月开票，导致我账面上外购的成品的销售金额大于采购金额，应该怎么处理？
你好 ； 你们销售金额大于采购正常是对的； 你们售价正常本身就应该大于 成本价 的 ； 你们这个要注意存货的成本核算哦 ； 注意成本价格的 取数据
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老师，去年外购了3万多成品，直接销售并开了销售发票，结转成本时把按我们自产产品结转了，现在收到这张外购成品的进行票了，我是调整以前年度损益呢，还是在当月做到主营业务成本里？
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老师，我们是冻品销售行业，想请假下，我们的产品采购搭赠本来是走营业外收入的，现在想调整到主营业务成本里面的，跟销售价格一致，那这样是还要先调整库存成本的吗？我不太懂，我以为一个月报表结束了就完了，新的一个月开始按照新的单子入库出库出来销售收入，销售成本的
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老师。你好！我们是生产型企业，但是我们有外购的成品，出货开发票时是自产和外购的一起开出去，现在统计销售成本，外购的是我们先收到货，按月开票，导致我账面上外购的成品的销售金额大于采购金额，应该怎么处理？
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老师你好，我们是农产品采购企业，最近有出口的业务，由于没有留底税额，所以我们是不能退税的，那我收到外汇的货款之后应该怎么样确认收入？发票应该怎么开？
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老师，我们公司采购部分原料，发给我们的工厂供应商，他们另外添加一些其它原料，生产成品给我们。现在的情况是：我们账上有很多我们采购的原料发票开不出去，工厂开给我们的成品发票价格极低/因为有部分原料在我们账上，我们开给客户的发票价格很高，导致利润很高。这样的情况该怎么处理？
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仁信房地产公司为安置H座的动迁居民，使用A座作为周转房，H座完工后，A座周转房安置居民搬出，公司准备销售A座，发生维修费368000元，已通过银行支付，会计处理为（）。A.借：开发成本——H座368000B.借：开发成本——A座368000C.借：管理费用368000D.借：销售费用368000E.贷：银行存款368000
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某大酒店存货采用永续盘存制，上月末厨房清查尚有存货3800元，已做假退料处理，本月初的会计处理为（）。A.借：主营业务成本-3800B.借：主营业务成本3800C.贷：原材料3800D.贷：原材料-3800
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某旅行社系一般纳税人，增值税税率为6%，某月份发生住宿费、餐饮费等业务成本636000元（含税），均取得增值税普通发票，款项已通过银行支付，会计处理为（）。A.借：主营业务成本600000B.借：主营业务成本636000C.借：应交税费-应交增值税（销项税额抵减)36000D.借：应交税费-应交增值税（进项税额)36000E.贷：银行存款636000
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南渡江商贸有限公司系综合零售企业，采用售价核算法，7月15日购进服装一批，增值税专用发票显示货物价款566500元、增值税率13%，运费发票显示价税合计10900、增值税率9%，采购费用记入当期损益，款项已通过银行支付，商品尚未收到。会计处理为（）。A.借：在途物资566500B.借：在途物资576500C.借：销售费用10000D.借：销售费用10900E.借：应交税费-应交增值税（进项税额)73645F.借：应交税费-应交增值税（进项税额)74545G.贷：银行存款651045
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南渡江商贸有限公司系综合零售企业，采用售价核算法，7月1日服装组销售额为56500元，该批商品采购成本为29000元，增值税率为13%，全部为现金收款并存入银行。会计处理为（）。A.借：银行存款56500B.贷：主营业务收入50000C.贷：主营业务收入56500D.贷：应交税费-应交增值税（销项税额）6500E.借：主营业务成本56500F.借：主营业务成本29000G.贷：库存商品29000H.贷：库存商品56500
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南渡江商贸有限公司系综合零售企业，采用售价核算法，7月1日服装组销售额为56500元，该批商品采购成本为29000元，增值税率为13%，全部为现金收款并存入银行。会计处理为（）。A.借：银行存款56500B.贷：主营业务收入50000C.贷：主营业务收入56500D.贷：应交税费-应交增值税（销项税额）6500E.借：主营业务成本56500F.借：主营业务成本29000G.贷：库存商品29000H.贷：库存商品56500
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年末，从结余中提取专用基金36万元。A.借：非财政拨款结转360000B.贷：非财政拨款结余360000C.借：非财政拨款结余分配360000D.贷：专用结余360000E.贷：经营结余360000F.借：其他结余360000G.财务会计不做处理
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年末，结转使用财政专户资金支付的管理部门会议费11万元。A.借：财政拨款结转110000B.借：非财政拨款结转110000C.借：财政拨款结余110000D.借：非财政拨款结余110000E.借：其他结余110000F.贷:事业支出110000G.财务会计不做处理
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某高校计提本月管理用固定资产折旧348758元。A.借：业务活动费用348758B.借：单位管理费用348758C.借：事业支出348758D.借：其他结余348758E.借：专用基金348758F.贷：固定资产累计折旧348758G.贷：固定资产348758H.财务会计不做处理1.预算会计不做处理
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17、甲企业为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%，原材料采用实际成本核算，材料发出采用先进先出法计价.2023年12月初M材料结存12吨,账面余额为240万元，M材料未计提存货跌价准备。甲企业在确认收入的同时结转成本。当月该企业发生如下经济业务:(1)2日,购入10.2吨M材料,价款为210万元,取得的增值税专用发票上注明的增值税税额为27.3万元，材料已验收入库,至月末款项尚未支付.运输途中M材料发生合理损耗0.2吨。（2）13日，向乙企业销售3吨M材料，开具的增值税专用发票上注明的价款为80万，增值税税额为10.4万元,符合收人确认条件,收到乙企业开出的票面金额90.4万元的银行汇票并送存银行。(3)18日,生产车间生产产品领用M材料10吨；20日，车间管理部门领用M材料2吨；25日,行政管理部门领用M材料0.1吨。(4)31日,财产清查中盘亏M材料0.5吨,相应转出增值税进项税额为1.365万元，经查属于管理不善被盗造成的,由仓库管理人员赔偿2万元,保险公司赔偿5万元,其他损失由企业承担,款项尚未收到。(5)31日，甲企业M材料及其生产的产品发生减值，M材料预计可变现净值为110万元.要求:编制相关会计分录
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现在问题是我做成本结转，我们做成本是自产和外购的分开结转，这个月我们认证的外购进项票少，但是开出去的外购产品多，上月没有结存的外购产品，导致最后库存商品的结存金额是自产产品的金额100，外购是－80，我的库存商品本月结存金额为20，这个怎么办？
你好 ； 你们没有分别入库吗 ；‘’你自产的和你外购的 肯定是分开的 ；你们的 单价 成本这些都不一样的；
是单独入库的，也是单独分开核算的，那现在我们入库的少，但是出库的多，要怎么处理？
你好 ； 你入库 才入库10个； 你去出库12个； 肯定不对的 ； 你应该入库先有数量 在出库； 自己补入库 ；或者是 出库 减少
我们是先收到货，后面才开的发票，我是按收到的发票金额来出入库，有其他补救的方式不？
这个是已经开了发票的
你好 ； 那你发票和你 实际收到的数量有问题 ？
是的 就是数量和产品型号对不上
你好； 你 这个按实际货物来 做账 ； 入库 ； 你发票开的不对 就红冲； 重新开票的
发票估计对方已经抵扣了 我这边可以让我们上游公司根据我要的明细开具发票来冲减吗？
你好； 抵扣了也可以处理的 ； 是的。 你现在只能处理发票
好的 谢谢老师
不客气的； 尽快处理下； 避免风险的