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我想问下 上个月的电费贷方余额100000元 这个月缴纳6月份电费128490.01发票也有 上个月的电费发票也拿回来了 可以冲账 那怎么计提7月电费呢 我计提多少才能让贷方余额平

2022-08-04 10:05
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-08-04 10:10

同学你好 这个不用计提 直接做就可以

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快账用户5400 追问 2022-08-04 10:15

这样吗 可是这样的话 贷方余额就多了,贷方余额是20多万了

这样吗 可是这样的话 贷方余额就多了,贷方余额是20多万了
这样吗 可是这样的话 贷方余额就多了,贷方余额是20多万了
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齐红老师 解答 2022-08-04 10:22

同学你好 按照发票 借费用科目 贷银行存款

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同学你好 这个不用计提 直接做就可以
2022-08-04
你好 每个月正常计费用 后面回来发票就行的  多计的要红冲  只能这样处理 
2022-03-15
是的,就是你那样处理的呀
2022-08-04
计提电费时 6 月计提正确:借:制造费用 - 电费 113,贷:应付账款 - 供电局 113。 7 月缴纳时 缴纳分录:借:应付账款 - 供电局 113,贷:银行存款 113。 对于含别家需收回的电费和增值税: 假设收回别家的电费为 A(不含税),增值税为 B。 应做分录:借:应收账款(A %2B B),贷:制造费用 - 电费 A,贷:应交税费 - 应交增值税(销项税额)B。 制造费用结转 制造费用结转时,正常是将制造费用借方余额结转到生产成本。 由于上述操作导致制造费用出现贷方余额,需要先将制造费用贷方余额调整到借方,即做一笔与之前相反的分录(金额相同),使制造费用余额为 0 后,再做结转分录:借:生产成本,贷:制造费用。
2024-11-14
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2025-04-08
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