老师，您好 公司六月份有开普票和专票，还有预开了一个单位的专票，预收和应收实际金额共是116840，销项税共是6613.6，主营业务收入实际金额共是110226.4，6月份销项税都写借方去了，应收和预收与主营业务收入的实际金额写反了，请问7月份怎么再写一个凭证调整回来，预开发票的款已经收到了
请列出你错误的分录哈
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老师你好，我们是外贸企业，有一批货物出口转内销，账务处理我做的是，借：主营业务收入（外销），贷：主营业务收入（内销），增值税应交增值税（销项），增值税申报表表一，在填报时，开具其他发票销售额第18行，按照本月实际开票填写。转内销的销项税额在未开具发票，第六列，第一行填写。现在出现的问题是，增值税申报主表中收入合计与账套中的收入不符，相差金额就是调出去的税额，报表应该怎么填写？
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你好，请问去年9月会计凭证已做好，少开了发票，但销项金额已经全部做进去账里了。之前的账务会计分录是借：银行存款 33200 贷：主营业务收入32871.29 应交税费销项税额328.71，实际当时只开了30000元的发票，剩下的3200元，在今年6月份已经开出发票。现在这笔发票金额我该怎么做账？会计分录怎么写？
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老师 我们1月份受到一笔预付款 但是没有开票给客户，我写了分录 借 银行存款 贷 预收账款 。2月份我们开了全额的发票 ，写分录借预付账款 借应收账款 贷主营业务收入 应税 。。。（销售的是音响设备，现目前还没有收到相关的购买的发票和付款）我的账是不是错了，销售不是应该有库存商品结转成本吗）
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老师，您好 公司六月份有开普票和专票，还有预开了一个单位的专票，预收和应收实际金额共是116840，销项税共是6613.6，主营业务收入实际金额共是110226.4，6月份销项税都写借方去了，应收和预收与主营业务收入的实际金额写反了，请问7月份怎么再写一个凭证调整回来，预开发票的款已经收到了
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老师你好 问个会计分录的问题 去年 预收款10万 开具10万的服务费专票 今年实际结算后 业务只发生了5万 客户退回了10万的发票 我司开具红字发票10万 实际产生业务的5万 本月开具专票 未产生的业务5万 尚未支付 之前是分录是 银收 主营业务收入 服务费 销项税额 现在的需求是 ①对方已认证的增票10万 开具红字 ②实际已发生的服务费5万 开具专票 ③之前银收多余的5万 应付 但是本月先不付 针对这三点的分录该怎么写！
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贸易型的公司有一些服务费费用，都对应如到哪些科目，比如咨询费，
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因为销项税写反了，所以借贷双方的金额写反了
在不冲销六月份的前提下，七月份怎么给调整过来？
最好的办法就是原分录红冲，然后，按正确的金额做，不然，后期查账没法看懂
老师，都说了没法冲销，不然干嘛问您呀？
那是公司自己的软件，系统设定的，没法冲销
为啥不能冲销呢？又不是反结账去当月处理？
老师，说了是6月份的，已经结账了，就是不能冲销了，看看7月份怎么出一个凭证调整一下
谁规定的6月结账，7月就不能冲销了呢？又不是反记账到6月重做。会计准则规定，划线更正，补充登记，相反分录或者冲销法都是更正的办法呀
请问如果冲销的话，怎么写会计分录
冲销之前的两个预收和一个应收，七月份再怎么做？
请问怎么冲销啊？老师
老师，不回复是怎么回事啊？
还得不回复的嘛？
就是原分录冲销，然后按正确的分录做