老师，您好 公司六月份有开普票和专票，还有预开了一个单位的专票，预收和应收实际金额共是116840，销项税共是6613.6，主营业务收入实际金额共是110226.4，6月份销项税都写借方去了，应收和预收与主营业务收入的实际金额写反了，请问7月份怎么再写一个凭证调整回来，预开发票的款已经收到了
请列出你错误的分录哈
-
Q
老师你好，我们是外贸企业，有一批货物出口转内销，账务处理我做的是，借：主营业务收入（外销），贷：主营业务收入（内销），增值税应交增值税（销项），增值税申报表表一，在填报时，开具其他发票销售额第18行，按照本月实际开票填写。转内销的销项税额在未开具发票，第六列，第一行填写。现在出现的问题是，增值税申报主表中收入合计与账套中的收入不符，相差金额就是调出去的税额，报表应该怎么填写？
-
Q
你好，请问去年9月会计凭证已做好，少开了发票，但销项金额已经全部做进去账里了。之前的账务会计分录是借：银行存款 33200 贷：主营业务收入32871.29 应交税费销项税额328.71，实际当时只开了30000元的发票，剩下的3200元，在今年6月份已经开出发票。现在这笔发票金额我该怎么做账？会计分录怎么写？
-
Q
小规模物业公司2021年9月之前一直按银行流水的收入做的分录，借银行存款 贷：主营业务收入 应交税费 应交增值税 ，但从10月做账开始就要按实际开发票金额确定收入，其他收入按预收做，但是我10月有补开之前月份收入的发票，我在当月都已经确认收入了，我想问下这部分我怎么做分录？
-
Q
老师 我们1月份受到一笔预付款 但是没有开票给客户，我写了分录 借 银行存款 贷 预收账款 。2月份我们开了全额的发票 ，写分录借预付账款 借应收账款 贷主营业务收入 应税 。。。（销售的是音响设备，现目前还没有收到相关的购买的发票和付款）我的账是不是错了，销售不是应该有库存商品结转成本吗）
-
Q
老师，您好 公司六月份有开普票和专票，还有预开了一个单位的专票，预收和应收实际金额共是116840，销项税共是6613.6，主营业务收入实际金额共是110226.4，6月份销项税都写借方去了，应收和预收与主营业务收入的实际金额写反了，请问7月份怎么再写一个凭证调整回来，预开发票的款已经收到了
热门问答 更多>
-
老师，我10月份收到进项税发票是专用发票，个体户一般纳税人，但是没有收入，我想问是怎样处理怎样做账怎样写分录
-
我是个体户，然后我还是农户，我承包农村个人的土地种植的小麦，卖给面粉厂，面粉厂说要开发票，我需要交税吗？
-
请问老师，乙是甲物业公司的分公司，安排在A小区负责该小区的物业管理，乙办公的地方是无租使用A小区上级主管部门的房屋的。主管部门是非涉税部门。请问乙要缴纳无租使用的房产税吗？
-
老师好，老师资产负债表的应收账款是照抄应收账款的科目余额表的借方余额填列吗？
-
老师你好，我想问一下就是公司员工在另一个公司上班工资也会给我们公司，差额是从我们公司付的，所有的福利也是从公司走的，我们没有现金，是从另外一个公司代发福利费，那这个现金福利是属于借款么？
-
题库怎么选择成中级？
-
老师，什么情况才能从公户里发工资？
-
在内蒙古注册的公司，在山东收购和销售玉米，可以开具收购发票和销售发票吗
-
老师，从公户里提取的备用金，比如，姐借其他应收款老板，贷备用金，这个备用金最后怎么做平呢？
-
老师，请问下个月建筑工程发票开9％的税，要开120万左右，这个有什么进项发票可以抵扣吗？我们公司进项都是13％的税，这个可以抵扣吗?还是只能用其他的抵扣?
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
因为销项税写反了，所以借贷双方的金额写反了
在不冲销六月份的前提下，七月份怎么给调整过来？
最好的办法就是原分录红冲，然后，按正确的金额做，不然，后期查账没法看懂
老师，都说了没法冲销，不然干嘛问您呀？
那是公司自己的软件，系统设定的，没法冲销
为啥不能冲销呢？又不是反结账去当月处理？
老师，说了是6月份的，已经结账了，就是不能冲销了，看看7月份怎么出一个凭证调整一下
谁规定的6月结账，7月就不能冲销了呢？又不是反记账到6月重做。会计准则规定，划线更正，补充登记，相反分录或者冲销法都是更正的办法呀
请问如果冲销的话，怎么写会计分录
冲销之前的两个预收和一个应收，七月份再怎么做？
请问怎么冲销啊？老师
老师，不回复是怎么回事啊？
还得不回复的嘛？
就是原分录冲销，然后按正确的分录做