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老师增值税有留底税额怎么做分录 也需要先结转进销项吧

2022-08-08 10:51
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-08-08 10:53

你好,留抵税额可以抵扣,不用单独做分录。

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快账用户7028 追问 2022-08-08 10:54

账务不用处理是吗老师

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齐红老师 解答 2022-08-08 10:59

。是的,不需要做账务处理。

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你好,留抵税额可以抵扣,不用单独做分录。
2022-08-08
根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,是留抵税,不做任何分录; 如果大于0,需要交税就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
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你好,学员,余额直接负数即可的
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