请问，一般纳税人，只有进项发票，没有销项，需要结转增值税嘛？分录怎么写？有销项、进项，上期留底的时候增值税怎么结转？分录怎么写？ 请举个例子谢谢
同学，你好 增值税经计算为应交的，则： 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税 次月交纳时： 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款 3.月末，增值税经计算为多交的，则： 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（转出多交增值税） 收到退库时（抵减以后期间应交增值税的，无需编制会计分录）： 借：银行存款 贷：应交税费——未交增值税
-
Q
老师当期销项税贷方：21205.23元，已勾选进项税：20825.22元，上期留抵进项税448.47。请问当期月底结转增值税怎么写分录？有点懵了，谢谢老师！借：增值税销项税21205.23 贷 ：增值税 未交增值税380.01 贷：增值税进项税 20825.22
-
Q
你好，请问一般纳税人销项税额25，进项税额10，上个月留底10，那么缴纳增值税计提和下月缴纳时以及结转的分录怎么写，麻烦带上数写一下，谢谢
-
Q
老师：一般纳税人，本月销项税额2761.06元，没有认证进项税，上期留底税额有1898.23，请问本月的增值税结转分录怎么做？
-
Q
假如这月只有新增的销项税11.66，没有新增的进项税，上月留底进项专票税额为2913.29，月底和次月需要手动结转未交进项专票增值税 请问分录写啥 次月认证完销项数的分录也说下 谢谢
-
Q
请问，一般纳税人，只有进项发票，没有销项，需要结转增值税嘛？分录怎么写？有销项、进项，上期留底的时候增值税怎么结转？分录怎么写？ 请举个例子谢谢
热门问答 更多>
-
道路及公共设施维护管理费，税率多少
-
法定盈余公积必须提取吗
-
报考初级，3年高中+2年大专，明年六七月能拿大专证书，明年一月份能报名考试吗
-
房产税多少税率？小型微利企业有优惠政策吗
-
老师好，外贸退税企业因征、退税率差异，与做进项税额转出，那增值税申报时是否需要做进项转出？是否因为没有做抵扣勾选，进项转出不需做增值税申报，去申报可是否重复计税
-
老师员工承担的个人所得税需要计提吗
-
我们公司收了保险公司的返点，开了发票给保险公司，我们公司做其他业务收入，相对应的成本是什么？
-
有借必有贷是啥记账原则 资产负债表是依据资产=负债+所有者权益？
-
老师附加税是只要缴纳增值税就要交吗吗
-
我们公司有一个业务是跟A签署的，每个月在A平台的增值收入会出一个总账单，然后现在跟一个流量公司C合作推广项目M，通过C在A的平台上的广告位增加曝光率进而提升我们公司在A平台原有的业务收入。增加这个项目之后，A公司给我们的收入账单是分成两张的，一张是原有的增值收入账单，一张是A为了扶持C推出的这个推广项目M，所以会针对在C处投流的客户去进行一个流量补贴，这个补贴的金额跟我们的投流成本一样，A会作为我们的一个另外的收入补贴回我们，所以他对账单会出具两个，一个是原始合同计算方式下的增值服务，一个是这个流量补贴的收入。 我们按照他给的这两个账单去确认收入会不会有什么审查风险
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录