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Q

老师，计提的社保个人部分每个人月跟发放工资个人社保部分对不上，需要调整吗

2022-08-09 16:02
答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）
2022-08-09 16:05

你好，同学，需要调整

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快账用户3664 追问 2022-08-09 16:06

老师，怎么调整，每个月都对不上呢

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齐红老师 解答 2022-08-09 16:08

同学，你要一个月一个月对，或者最后以实际发放，调整计提额

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快账用户3664 追问 2022-08-09 16:09

我看了下其他应收款-社保借方余额有5000多呢

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快账用户3664 追问 2022-08-09 16:10

老师，我每个月都对了，每个月都对不上，那是年底一次性调整 吗还是每个月都要调啊

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齐红老师 解答 2022-08-09 16:14

可以一次性调整的，同学，这个应该是平的

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快账用户3664 追问 2022-08-09 16:16

还有应交个税计提的跟实际缴纳的个税又是 不相等的

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快账用户3664 追问 2022-08-09 16:17

可以一次性调整的，同学，这个应该是平的 老师，一般是年底一次性调整吗

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齐红老师 解答 2022-08-09 16:21

同学，你发现问题一次性调整就可以了

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快账用户3664 追问 2022-08-09 16:33

看借方余额吗

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快账用户3664 追问 2022-08-09 16:34

有些是挂公司社保，没有发工资的，这个怎么处理呀

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快账用户3664 追问 2022-08-09 16:34

还有的是在a公司交社保，b公司发工资，然后a公司跟b公司账都是我做

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齐红老师 解答 2022-08-09 16:36

那你们申报计提的只是社保 部分，交的也是社保，也是一致的

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快账用户3664 追问 2022-08-09 16:37

单位 部分没有问题，但是个人交的那部分就会对不上啊老师

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快账用户3664 追问 2022-08-09 16:39

计提的时候按照社保局打印出来的明细计提的社保，发放工资的时候个人社保部分，减去没有发工资的人的个人社保不是会更少吗

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齐红老师 解答 2022-08-09 16:43

那同学，这些人你也要计提的

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快账用户3664 追问 2022-08-09 16:46

老师，计提了呀，但是发放工资的时候其他应收-社保跟计提个人社保对不上啊

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齐红老师 解答 2022-08-09 16:48

所以是要保持一致，多计提就多冲掉

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快账用户3664 追问 2022-08-09 16:49

怎么写分录呢

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齐红老师 解答 2022-08-09 16:56

你就是你计提 的分录，红字冲掉

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相关问题讨论
你好，同学，需要调整
2022-08-09
同学你好 需要的，1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
2020-10-22
分录都是一样的，只是按业务的时间先后顺序选择分录 1．按考勤或产量统计表计提工资 借：管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资 贷：应付职工薪酬-工资 2.计提公司部分社保和公积金 借：管理费用-社保费-各项社保，公积金 贷：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分） 3.发放工资时扣社保和个税 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款—各项社保，公积金（个人部分）      应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4上交杜保 借：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）       其他应付款—社保，公积金（个人部分） 贷：库存现金/银行存款 5上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款
2025-04-02
你好，也就是你们少扣除了个人负担的社保是吗？可以下个月多扣除借应付职工薪酬、工资 贷其他应收款、个人负担的社保。
2022-03-02
 同学你好 需要计提的。比如应发80000，个人部分1000，假设公司部分2000。 计提时：借：管理费用等 82000                     贷：应付职工薪酬-社会保险费 2000                            应付职工薪酬-工资80000 单位代扣应由个人承担的社会保险费时： 借：应付职工薪酬-社会保险费1000   贷：其他应付款1000 缴纳社保时： 借：应付职工薪酬-社会保险费2000        其他应付款1000   贷：银行存款 3000 发工资时： 借：应付职工薪酬-工资80000   贷：应付职工薪酬-社会保险费1000          银行存款 80000-1000
2021-12-15
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