我的本期进项税额是10 但是我只抵扣5 5的这部分结转到转出未交增值税里是吧剩余的5我结转到待抵扣进项税还是直接在进项税额的借方余额就行

您好，剩下的5直接在进项税额的借方就行

2022-08-10

同学你好借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税如果销项大于进项借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税未交增值税如果销项小于进项借应交税费应交增值税未交增值税贷应交税费应交增值税转出未交增值税

2022-09-19

是本月的进票未勾选的话，计入待抵扣进项税额月末先计算应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵如果应交增值税小于0，就不做任何分录，大于0就是以下分录借：应交税费-增值税-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税下月交税分录借：应交税费-未交增值税贷：银行存款

2023-06-02

您好，对的，这个是需要直余着的了

2023-12-02

你好，你是抵扣5月份的增值税吗？如果是的话，直接做到5月份用应交税费应交增值税进项就行。

2024-06-02

快账用户2475 追问 2022-08-10 12:14

然后下个月的时候，直接用多少进项，再结转到转出未交增值税就行是吧具体有多少自己做表心里有数就行是吧账上看起来

齐红老师解答 2022-08-10 12:14

对的，是这个意思的

快账用户2475 追问 2022-08-10 12:15

我结转时候可以直接转到应交税费未交增值税吧不用再转到转出未交增值税，过度到未交增值税

齐红老师解答 2022-08-10 12:22

不用这个是不需要的

快账用户2475 追问 2022-08-10 12:34

是我直接结转到未交增值税还是进销项税额不用每个月结转只需要每个月做一笔计提增值税的分录就行

齐红老师解答 2022-08-10 13:00

直接结转到未交增值税

快账用户2475 追问 2022-08-10 13:00

好嘞谢谢

齐红老师解答 2022-08-10 13:42

不客气的，麻烦动动小手给一个五星好评哟，谢谢

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