请问老师，我应付职工薪酬金额是11946.74元（就是工资总额 是这么多）。个人所税扣32.60元。银行支付了11914.52元 差了0.38元。是少报了0.38元是吗？这个0.38做账应该做在哪？是下个月发工资要加上0.38元是吗
你好，对下个月的时候，您再加上那个0.38账户就平了。
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请问老师，计提工资的时候是含个税，做的分录是，借管理费用100元，贷应付职工薪酬，100元，然后先扣了个税，做的，应交税费-个税，10元，银存10，发工资的时候，借应付职工薪酬100，贷银存90，应交税费-个税10元，请问这处理可以吗
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请问老师，我应付职工薪酬金额是11946.74元（就是工资总额 是这么多）。个人所税扣32.60元。银行支付了11914.52元 差了0.38元。是少报了0.38元是吗？这个0.38做账应该做在哪？是下个月发工资要加上0.38元是吗
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我想问下，公司员工6～7月劳务报酬1万元，扣了1600的税，应付8400，这个8400元在8月支付了，然后8月的工资，按照工资薪金扣了90元的税，现在要交这个员工8月的个税，就是1600➕90=1690元吗？这个工资薪金和劳务报酬不需要累加，再扣税吗？
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你好：老师，我上个月的工资已经做了计提工资借：管理人员职工薪酬：19684.62元，贷：应付职工薪酬：19684.62元，我上月有人离职先发了一部钱，借：应付职工薪酬2096.39元，贷：银行存款2096.39元，但这个月有新增人发工资 金额为4800元，我现在实际发工资是不是借：应付职工薪酬22388.23元，贷：其他应付款员工社保1552.92元，贷：银行存款20835.31。
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老师，本月银行给员工缴纳个税177.69元，而我做工资的时候计提个税是84.94元， 下月从工资扣除个税92.75元，这样做可以吗？计提：借应付职工薪酬-职工工资84.94 贷应交税金-个人所得税84.69元 实际缴纳：借：应交税金-个人所得税177.69 贷银行存款177.69
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那我这个月做凭证是：发放工资：借应付职工薪酬11946.74 应付职工薪酬 0.38 货：应交税金-个人所得税32.6元 ， 银行存款 11914.52 元，。那个0.38差额是这样做账吗
前方其他应付款直接就是一九四七点一二就可以。
11947.12元?什么其他应付款直接
就是银行存款加那个32.6得出来的合计数。
不用通过其他应付款的，直接让应付职工薪酬挂余额就行。
我没有用其他应付款呀，我是发放工资：借应付职工薪酬11946.74 应付职工薪酬 0.38 货：应交税金-个人所得税32.6元 ， 银行存款 11914.52 元 这样对吧。麻烦老师看一下
你好，刚才有点乱，我重新给你发一个完整的凭证，借应付职工薪酬11947.12贷应交税费，应交个人所得税，32.6贷银行。11914.52 这样应付职工薪酬就会有一个余额，让他先挂账就可以。