做蓝字凭证补充记账
你好,请问发生销售退回,冲减收入和银行存款了,忘记冲减销项税,导致账面销项税和申报不一致,如何处理
老师您好,我公司当年利润表收入和当年增值税纳税申报表的销售额不一致,原因如下:当年增值税销售额为开票金额,该开票金额于上年做了借方应收账款,贷方冲减了主营业务成本;本年开票时借方银行存款,贷方应收账款,并借方主营业务成本,贷方应交增值税-销项税,没有走收入科目,所以导致收入和增值税纳税申报表销售额对不上,税务局现在要求提交自查报告,请问这个是否有税务问题。税是正常交了,只是当时没有确认收入并交税,第二年开票才交税的
资产负债表日后事项涉及现金收支不调整货币资金不会导致资产负债表不平衡吗?比如之前发生的销售收入是计入银行存款,在资产负债表日后发生了销售退回,减少了银行存款,调整收入成本利润以及所得税,更改报表那么更改后货币资金不更改,报表会平衡吗?
你好我有两张增值税发票,6月已认证抵扣未入账,7月入账该如何做会计分录?那么7月销项一减进项=7月实际交增值税,现是账面和申报表增值税不一致。如何处理。谢谢!
请问出售使用过的固定资产, 记账时:借:银行存款等, 贷:固定资产清理, 贷:应交税费一应交增值税一销项税额 这情况下我申报增值税的时候要不要填写金额,填写了就会账上销售额和申报表金额不一致。
这种建筑劳务公司可以开什么内容的发票?
如何享受退役军人优惠政策?
老师,我想问 如果我买一套房,需要缴纳房产税吗 自住跟租出去要不要交房产税
菜市场小企业去年7月成立,今年3月底开业,有5个员工,没上社保,他们也不会投诉,每月按时发工资,公司账户转到个人银行卡上,都报工资薪金个税,有什么风险吗
老师股权变更,税务去大厅,会帮忙受理吗
如何享受退役军人优惠政策?
销项税额和进项税额,月底都转到,转出未交增值税,会计分录怎么写?
3月份确认收入登记记应收A公司100元,5月份B公司把这100元转过来了怎么做分录呀
老师,我那个凭证日期都写的月的最后一天31号,没关系不现在才发现一共四个月的2025.5.31凭证做账日期
老师,单位发给员工服装及鞋袜什么的,是工作服,入福利费还是管理费用,工装
借:销项税,贷方科目是什么呢?
用红字冲销原科目就可以了
不用考虑银行存款科目吗?
确认收入的时候,借预收贷收入贷销项税,冲回收入的时候做了一笔,借收入贷银行存款,那这个销项税怎么冲回呀
借: 应交税费应交增值税销项税额贷:主营业务收入