申请退款,具体退回的时间看税务局。收到钱的时候借银行存款贷应交税费。

12月份的进项税7284214.48元,销项税额7512950.19元,未交增值税-218948.03元,12月应交未交的填值税9787.68元,1月份又多扣了,扣了20077.80元的增值税,多扣了10290.12元,在2月份申报完退回,这些每一步分录该怎么做?请问,结转,缴纳,退回的分录。
老师,请问小规模在季报的时候填多了增值税应纳税额,也扣款了,当月去税局更正了,请问这多交的税款是当月退还是次月退?怎么做分录
老师请问一下: 小规模二季度5月份自开专票 3%税率开错成1%了,在第三季度7月份电子税务局真报表时 有点问题能不过,当时问了税务大厅让按3%填报交税。 同时7月份把税率开错的1%红冲之后,开了一张正确的3%的票,可是 在10月份填报第三季度的时候 里面不是显示我要多交税款了吗,当时填报的时候应该把我已经交税的不含税收入减下来 对吧。一下子疏忽了 已经申报扣款了,才发现这个问题,好在 去税务大厅办理了抵欠,说第三季度先不扣款,把多交的税款去大厅抵了再。 现在的问题是,我的账 科目余额表 应交增值税 余额咋就不对呢? 应该显示我有多交的税款 才对吧? 7月份 我红冲了1%,开了正常的3%。在此期间我是不是应该要做一笔分录,体现出我多交税了呢?怎么做
小规模公司,4月份代开了一张专票,也无聊了增值税当月作废了,请问7月份报税时申请了退税,然后银行收到退的增值税款,收到退税款时分录是做成 借银行存款 贷应交税费-未交增值税么
老师好,请问企业一季度交了印花税,在8月份的时候发现计税依据有问题然后就在8月更正申报了。多交的印花税税款,税管员让直接在当月的增值税中抵了,怎么做分录?如果账上不体现,是不是应交增值税就会有余额
小规模纳税人是季度申报增值税,4月份需要计提当月增值税和附加税吗?
老师,请问我们建筑行业有设备维修是个人公司,对方个体户能开票,但是无法对公支付,只能付给个人,会有我们公司引起税务问题吗? 如果采取付给个人,需要一下什么资料留查呢?
对方公司当月给我手误开错了一张发票,且立马就红冲掉了,我这面需要做账吗
招聘平台给我们开招聘费发票可以开信息系统服务技术服务或网络招聘费吗
外贸企业出口退税申报,配单这块差不到任何发票是咋回事
请问,签合同是14支A型号,因A型号数量不足,经客户同意,实际发货是13支A型号+1支B型号,AB型号的售价是一致的,开票要按什么开具?(合同未做变更)
老师现在需要补缴25年印花税,是直接新采集税源申报还是在25年12月申报表上进行更改
我单位与地方高校承担军民融合项目,地方高校在收到分包合同款后直接在款项内扣除3%的增值税,决算表中实际到款金额是扣除税款后的金额。项目验收时明细表没有体现3%税款,但余额是扣除增值税后的金额。请问:1合同款是否包含增值税。2如果是合理的,如何在验收的执行明细表中体现增值税。3如果不用在验收的经费执行明细中体现增值税,怎么处理比较合理。请老师举例说明。
软件企业自行研发软件用于销售,涉及的会计分录有哪些
开具一年的租赁发票。发票上是租赁面积乘以单价,能不能一张票开一年的租赁费,如果可以的话租赁单价就变了,这样可以吗?还是必须一个月一个月开。
多交的时候怎么做分录呢
。借应交税费,贷银行存款。