您好老师，我想问一下，我们是私人医院，不涉及到财政拨款，我们的月收入是门诊+住院+预交款 假如门诊+住院+预交款的合计是38448.43 门诊的现金存款2302,收到支付款是3481 住院的现金存款552,收到的支付款是4921.71 预交款3000,应收医保款是24191.72，老师这时候怎么做会计分录呢？麻烦老师请教一下
同学你好 预收 借银行 贷预收账款 然后冲抵 借预收账款 贷主营业务收入 贷销项
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#提问#老师您好，我这里遇到了一个问题，麻烦您帮我看看。 我们是房地产开发公司，我看之前的会计做的账，有一笔分录是收到住户交来的燃气炉款，借：库存现金 贷：其他应付款 另外一笔分录转给燃气公司燃气炉款，借：应付账款 贷：库存现金 这个老会计离职了，今天我问他那最后该怎么转呢？他说让我自己想怎么转就怎么转？我该怎么办呢？该怎么转呢？
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您好老师，我想问一下，我们是私人医院，不涉及到财政拨款，我们的月收入是门诊+住院+预交款 假如门诊+住院+预交款的合计是38448.43 门诊的现金存款2302,收到支付款是3481 住院的现金存款552,收到的支付款是4921.71 预交款3000,应收医保款是24191.72，老师这时候怎么做会计分录呢？麻烦老师请教一下
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老师，您看下我图片里面我问的，和对方回答我的。我现在还是有两个问题想再确认一下，1，一年以内待摊性质的费用计入到预付账款里的，什么时候挂账费用科目？需要考虑是否有收到发票的问题吗？如果像她说的，不管发票有没有收到，在当月都要计入当月的费用的。那这种的话，我们财务怎么知道支付的这笔一年内的费用，发票后面有没有收到呢？2，在支付的时候，就按照支付金额分月摊销。那万一后面收到专票呢？岂不是还得调账？因为得价税分离啊
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老师，我想问个问 公司车辆要交养路费，一位管理成人员，想要赚中间的差价，所以他要先把钱打到公司先行垫付交一年的养路费，就可以享受优惠两个月的差价，我们公司还是照常交一年的，一年是100元，他直接把钱打到公司账户，交付一年的养路费，付就只要付80元就行 公司还是正常付100元，，这样，我要怎么做分录 我这样的， 第一笔收到 借库存现金 80 贷其他应付……某人80 交付养路费时 借预付账款…养路费 贷银行 然后每个月摊销 借制造费用 贷预付账款…养路费 每个季度支付垫付款 借其他账款…某人 贷库存现金 赚钱的差价 他需要找油料抵他赚的差价 借管理费用（优惠报销） 贷库存现金 感觉好复杂，有啥好的简便账务处理不
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老师，咨询您一下，我们新成立的公司叫a吧，5月份成立的，5月24号收到一笔8万的打款，是a的100%控股的b打款的，不计入实收资本，双方签了研发服务合同，说是b的研发服务 让a公司的四个研发人员给干活。 问题： 一，5.31号我月末计提工资，五险一金和个税时都计入管理费用开办费了，5月成立公司算筹办期吗？计入管理费用-开办费合适吗？ 二，当时股东b给我们a公司打款时，不计入实收资本，后来就签了服务合同，我们作为主营业务收入了那80000， 会计分录，借，银行存款 贷，主营业务收入， 应交税费增值税， a公司收款8万的会计分录，我这样做对吗？ 或者收款八万还是计入研发支出呢？会计分录用哪个正确呢？？ 收款的时候 借：银行存款 贷：预收账款 后期研发成功后才确认收入 借：预收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额
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老师，税务局需要我更正前期增值税报表。比如前期申报10万，现在更正申报到15万。那么这次更正申报表需要按照差额更正5万，还是15万做更正申报增值税报表？
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一般纳税人 公司收到货款41005，后来合作取消了，协商一致退款，退款方式是电子银行承兑汇票金额41400 多付了395给对方，这笔钱是银行承兑汇票手续费，本应该是对方自己支付的，但是协商一致退款时这钱由本公司支付，那我应该是如何做会计分录
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老师你好，传媒公司做账怎么做，2025年12月只开过一张服装3000元票据。
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董孝彬老师，我公司是电商公司，24年成立，24年的账是代理记账做的，我现在入职这家公司老板让我理账（重新做账），理账中发现有几张24年我公司开出的发票（金额100多块），该发票不是平台线上开的，线下也没有该公司对应的银行流水打进我公司公户，问其他人大家都不知道，那这几张发票该怎么办？要确认收入吗？
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老师好，开具建筑服务的发票的时，工程项目及地点已经在票面上显示，备注栏还需要备注吗？有对应的文件支持吗？
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老师，你好，我这个经营范围能开电子设备和网络设备吗？工业循环水处理产品材料及设备的技术研发与销售；国内贸易；货物及技术进出口业务；工业循环水质处理技术服务；机电设备及空调清洗剂产品进出口业务
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投资分红转增实收资本后，工商办理了增资了，税务还需要怎么备案，跟分录怎么做
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老师，我给的数字，能不能做个相应的会计分录呢？
预收是38448.43 收入是38448.43 就是这两个主要的
不太明白
同学你好 金额就是38448.43
老师，我是真的不太明白
能不能我给的数字做个相应的会计分录呢？
借银行 现金 其他应收款医保 贷预收账款38448.43 然后冲抵 借预收账款 贷主营业务收入38448.43
借：银行存款3481+4921.71+3000 现金2302+552 应收账款-应收医疗款-x社保24191.72 贷：提供服务收入-诊疗费 35448.43 预收账款 3000 这个分录对吗？
最后收入是38448.43就是正确的
预收账款不用做单独的会计分录吗？
住院的时候收的押金，这个不用做单独的会计分录吗？
预收账款要单独做分录的
我的总收入38448.43里面包括那个押金,所以贷方的收入不是38448.43吧
押金不是收入就要减出来