增值税报表已经做了进项税额转出了，会计分录怎么做企业所得税需要调整吗。

有不能抵扣的发票，福利费发票抵扣了。要今年转出去。但是会计分录怎么做啊。需要改账吗

增值税报表已经改完了啊

你好当时的分录怎么做的是今年的吗如果是的话借管理费用福利费的 贷应交税费应交增值税进项转出

当时的会计分录福利费发票借管理费用 借应交增值税 贷现金

以前的账都做完了啊。

是一个一个改账吗

和在一块也可以 只要是一样的业务

好的。那就做以前年度损益调整

跨年的是这么做的

企业所得税还得需要调增

你好 不需要 以前年度损益调整不需要

管理费用这不需要调整吗