你好，我们现在换新系统，出现这么个情况，期初库存余额已经包含：上月已入库未对账的材料，没有做暂估应付，那我这个月对账，不能做入库了，因为会重复做库存，但是又要把应付加进去，这个怎么做一个分录才能过度呢？
你的意思是上月库房做了入库财务没做暂估？你这个月补做就是了呀
-
Q
老师，我们生产型企业，关于采购材料有这个问题：现在是7月份，7月份材料入库，但是我们和供应商对账都是8月份，对账完成才会开票。有老师告诉我7月份材料入库，即使没有发票也要暂估入账，这样才会跟仓库入账一致，做到账实相符。但是有个疑问，就拿现在7月份来说，7月份我按照仓库收货来暂估入账，到了8月份，发票到了，我冲红7月份暂估，按照收到的发票借材料 进项税额 贷应付，然后我又要再按照8月份入库的材料暂估，那么站在8月份的角度来说，岂不是两份材料入账了？当月的成本岂不是大了？
-
Q
你好，我们现在换新系统，出现这么个情况，期初库存余额已经包含：上月已入库未对账的材料，没有做暂估应付，那我这个月对账，不能做入库了，因为会重复做库存，但是又要把应付加进去，这个怎么做一个分录才能过度呢？
-
Q
老师你好，请教下，1、我们公司是加工企业，有些是客户提供物料过来加工，有些是自购材料加工包工包料，客供的都有编码入了系统，自购的没有编码然后没有入系统，现在我是把自购的材料库存全部盘点一遍编上内部编码然后入到系统，这样好管理库存； 2、现在又发现这样一个问题，一个工单有300件，本月只出货100件，但是仓库把这些300套的料全部发下去了，那我应该怎么做才能完善好做成本的数据啊
-
Q
老师，我们这个采购合同是1月的，但是当时才发货了3600盒，然后到现在都没有开发票过来，但是我们3月已经开了很多发票出去了，库存已经是负数了，那就算是现在开发票也是4月了，那也只能到4月才入账了吧？但是3月库存已经是负数了，我3月是不是得暂估入职做库存成本了？要不我库存是负数了？那暂估入职的分录怎么做啊？
-
Q
老师，我们是商业企业，商品入库票未到且已经做了销售结转成本，当时有做暂估入库，借库存商品贷应付账款-暂估供应商。现在要做汇算清缴，确认有好几个库存商品是没有票回来冲暂估的，首先账面要如何做会计处理（如果只需要汇算清缴调增缴税，账面跨年不做处理，那挂的应付账款-应付供应商这个余额要怎么做处理，其次，汇算清缴直接调增该笔金额增加利润补缴企业所得税对吧。
热门问答 更多>
-
长期股权投资，什么类型的企业分红可以免税？
-
老师，请问未交增值税登哪？
-
老师您好，计提所得税后发现上个季度交的所得税税金额高于本月计提的金额就不用交所得税了，老师那本季度应交税费应交所得税的金额怎么处理
-
早上好，老师！就是公司的一个技术员这个月离职了，但是公司需要他的证书，还买着社保，需不需要申报个税？
-
购入商品时： 借：库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：银行存款, 将外购商品用于应酬时 借：销售费用-应酬费 贷：库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额转出。增值税不抵扣，所得税如何视同销售报税。
-
烟酒服装鞋帽能入费用吗？
-
外购产品自用福利，进项税转出怎么操作。如何记账？
-
银行承兑汇票每月支付保证金填仓，票己寄出对方单位，最后承兑到期完整链条怎么记账。
-
居民个人来自境外所得应补缴的税款为什么是用来自该国的可抵免限额减去在该国已缴纳的税款，而不是用我国税法计算出来的应纳税额减去在该国已缴纳的税款？
-
老师，你好！想问一下，外账的库存表，本期出库总金额可以按照发票的不含税金额填写吗？还是要用期初总金额加上本期入库总金额除以期初数量加上入库数量，得出本期出库单价，然后用本期出库数量乘以单价，得出本期出库总金额？那个比较合理？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
怎么做分录呢？？
借：原材料 贷：应付账款-暂估
不可以呀，原材料已经入了起初余额了，现在再做借：原材料，库存就重复了
你都没做暂估，账上的原材料余额哪里来的？
根据仓库最终盘点的数据填写的，以仓库的为准
你以仓库为准，那么你的期初余额怎么平？
那现在要怎么做呢？公司要以实际仓库盘点的为准，然后账上跟仓库的又对不上
调整期初余额呀，然后补做前边的分录就平了