老师好，请问社保员工个人自负部分，由单位方承担。分录直接：借：管理费用等 贷：银行存款
可以的，可以这么做的，这个管理费用不允许抵扣所得税的。
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老师，我扣社保时，没有做计提的分录，直接是，借：管理费用——社保费——单位承担 10 其他应收款——社保费——个人承担 5 贷：银行存款 15 计提工资是 借：管理费用 20 贷：应付职工薪酬——工资 20 发放工资，扣掉社保 借：应付职工薪酬——20 贷：其他应收款——社保费——个人承担 5 银行存款 15 这样会不会有问题啊？
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借：管理费用-保险（单位部分） 管理费用-保险（个人承担部分） 贷：银行存款 可以根据银行这样直接一笔计入吗？不写明细也不体现个人承担部分，这样行吗？
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老师好，请问社保员工个人自负部分，由单位方承担。分录直接：借：管理费用等 贷：银行存款
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请问，社保的分录是，计提 借 管理费用-社会保险费 （单位承担） 贷 应付职工薪酬-社会保险费（单位承担） 发放 借 应付职工薪酬-社会保险费（单位承担） 其他应收款-社会保险费（个人承担） 贷 银行存款 是这样吗
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老师，请问一下，现在社保是当月申报当月的社保并缴纳费用，那么请问单位承担的部分还要不要做计提？还是直接做 借：管理费用-社保（单位） 贷：银行存款
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粤公网安备 44030002003870号
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郭老师你好，能否问你其他个问题，可以吗
可以的，继续问就行。
郭老师您好，请问公司类似业务往来出现这种情况，销售方面经常货款预收，凭证每月要不要先做进去，还是暂压下，等开票之后，再做凭证
你好，开票时间和预收账款的时间差异大吗？或者是你们预收了款就发出货物了吗？
时间差异蛮大的
那有风险的 纳税义务晚了
就怕你税务局查，你税务局不查还好说，如果你税务局一旦查起来的话，你得补滞纳金的。
郭老师您好，你经验丰富，碰上这种情况怎么处理，教我一下，谢谢
做一部分无票收入，让你的预售账款不要金额太大。
郭老师您好，我不太懂，做无票收入，假如过段时间就开票，那做进去的无票收入，如何处理
借应收账款负数 贷主营业务收入负数 应交税费负数， 然后再做发票的，借应收账款贷主营业务收入应交税费。
哦。预收货款，可以持续多久，发票开出，纳税义务无风险
你好，一般最好在半年以内的。
。谢谢郭老师耐心指教
不用客气 工作愉快