老师，我有几笔进账票，是简易计税，我认证了以后再进账转出的，那这个分录该怎么做呀
你好 认证的时候 借：原材料 ，应交税费—应交增值税（进项税额）， 贷：应付账款等科目 转出的时候 借：原材料 ，贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出）
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老师，老师一笔招待费发票是专票，我也认证了，那我应该进项转出，分录该怎么做？
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老师，我有几笔进账票，是简易计税，我认证了以后再进账转出的，那这个分录该怎么做呀
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我上个月有张发票是简易计税项目的进项发票，不能抵扣，但是我没注意到抵扣了，今天问税务局让我做进项税额转出，那我做账该怎么做，我是把待认证进项税转到进项税额转出么
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老师，我们前几个月认证了几张进项发票，那几张发票是不能抵扣认证的，而且发票也一直没拿来没入账，所以进项余额是负数，我这个月报增值税的时候是要在附表二23b栏做进项税额转出吗？请问做了转出，账上分录要怎么录呢？
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分开两笔做是吧，不能直接做借：原材料 ，应交税费—应交增值税（进项税额转出）， 贷：应付账款等科目
你好，是的，是这样的 没有你提供的那样处理
但是这样那个材料不是在借方两遍吗。认证和转出都是借原材料
你好，第一个是不含税的材料金额，第二个金额是税额，原材料的金额没有重复入账啊
借：费用类 10377.36应交税费—应交增值税（进项税额）622.64， 贷：应付账款11000；转出的时候借；费用类622.64，贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出）622.64？
是这样吗
你好，是的，是这样的