老师，您好，我公司7月份开了一张普票，在八月开出红冲了，在八月份又开出一张同等金额的普票，这个分录和税务上怎么处理

七月份借应收账款贷主营业务收入、应交税费，八月份借应收账款负数贷主营业务收入、负数应交税费，负数借应收账款贷主营业务收入、应交税费、应交增值税。

2022-08-30

你好，那你只需要红冲收入，直接做交税的剧情，借应交税费，应交增值税，应交税费附加税贷银行存款

2022-11-23

同学你好，一负的发票做红冲账务处理。

2022-10-20

1.7 月份收到发票时的账务处理：贷：应付账款 6000借：管理费用/低值易耗品等（根据电脑配件及办公耗材的具体用途入账） 6000 2.7 月 12 号付款时：贷：银行存款 6000借：应付账款 6000 3.7 月 30 日发票红冲时：借：应付账款 -6000贷：管理费用/低值易耗品等 -6000做与收到发票时相反的会计分录：如果后续销售方重新开具了正确的发票，再根据新发票进行相应的账务处理：借：管理费用/低值易耗品等（新发票金额）贷：应付账款（新发票金额）付款等操作与之前类似。

2024-08-05

借：进项税贷：进项税转出最后取得那个发票才正常做账

2024-07-04