老师，有一个建筑机械租赁企业，在广州和佛山都有项目，刚刚收到税局电话说要把佛山这边的收入要做异地申报，请问怎么操作？
你好，你开了外经证的吗？这个需要异地预缴的，属于建筑。
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老师，你好，我公司经营业务需要，2019年12月份发生业务15098284.35 元并有银行流水单，已在2020年1月征期申报2019年第四季度款项时申报无票收入并提前缴纳税款480125.44元；与此同时因我司票份为每个月25份，不够开具合同所需发票金额，现在要补开2019年12月申报的收入；由于2019年12月时我司公司经营地址在变更，没有办下来租赁凭证，故2019年12月和1月申请超限量未通过；因怕中途有作废等发票，故现在才向贵局申请1650份发票补开2019年12月的收入，望贵局批准， 19年12月发生银行流水15098254.35，当时已经按无票收入申报并提前缴纳税款480125.44元，当时租赁合同没有办下来，没有办法申请超限量，所以今年4月申请的1650份超限量补开19年12月份的收入，如果4月发票全部开对是没错的，关键是有一张开错了，已经跨月了，税款在12月份已领缴了，我现在可以红冲一张吗，税款的话转到那个月里，还是怎么办？ 可以把我这张开废的税款，转到五月份吗？
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老师我即将去建筑公司，新成立的，有关增值税问题请教一下，咨询别的建筑公司，他们说每个月控制税负率2-3%左右，来确定主营业务成本一般计税。 老师我之前在房产不了解，建筑行业这块，咨询另一个公司，他们说分包方给了发票就入成本，有的时候这个月不用交税，进项多，就留底，等到那个月收入超过了，就缴纳？我原来同事说得每个月均衡着来，我要不税务局顶上了，查账不好了。我都不知道听谁的了，没有实际账可以借鉴，老师我们地处山东！这种情况我该怎么办？ 还有我入成本科目的时候，按照新的会计准则？入什么科目！工程施工是不是老科目了，还有只要取得了进项发票我就直接入成本吗？还是按照同事说的留着均衡一下成本，每个月需要认证啊？还是按照一定完工百分比来确定成本？还是有了进项发票就入账认证，然后留底啊？那个不知道听谁的，写个公司新的，我也没有注意了，不太会弄？ 老师这方面的实操吗？我看好几个实操您给我推荐下！那个际用的到的！ 建筑行业控制税负率吗? 老师！如果预收了一笔建设单位给的款，用不用预交税金啊！如果不用怎么入账，如果用的话，税务申报我填到什么哪个位置啊？ 就是先预付给一部分，我们建筑方如果开票给建设单位？
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老师好 请教个问题，还是我昨天问老师的问题，我公司把应该入库存商品的车辆给误入到固定资产了 现在税局要求从固定资产转入到存货，让做无票收入，开出去去，基础工作刚做完，分析起来觉着无法做帐务处理，老师我是这样想的，第一笔分录是 借库存商品，600万，贷固定资产600万，可是做无票收入时应该怎样做分录呢？视同我卖出去，可是我没这个业务，只做无票收入，对应科目计入到哪里啊？说白了 税局要求我开票把多抵扣的进项税再开票消化掉，可是不知怎样处理了，本来就没有这些车了，又要走下存货，再开票开出去，这情况不知通过什么分录走平，贷方走销售和税金，对应科目计入到哪里呀老师，谢谢老师帮忙指点一下
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老师，有一个建筑机械租赁企业，在广州和佛山都有项目，刚刚收到税局电话说要把佛山这边的收入要做异地申报，请问怎么操作？
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老师，一家建筑公司，然后是一般纳税人，这个他们家有两种不同类型的项目，一个是一般计税的，开9%的专票，还有一个是简易计税的，是劳务发票，3%的专票，那劳务发票，因为是选择了简易计税，所以这个项目，就是不得抵扣。那么现在问题来了，就是说，它是简易计税的项目，有时候，也会收到一些专票，增值税专用发票，但不得抵扣，那按项目来划分的话，它就得做一个进项，税额转出。我是想问的是在增值税发票勾选平台，就我刚刚截图给你的，它有一个抵扣统计和不抵扣统计，那我在增值税申报表主表里面有一个进项税额转出，就是关于这个项目，就是简易计税项目的，只要收到专票，我们都做一个进项税额转出，那在增值税发票专用勾选平台里面我们应该怎么处理？
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他开票开的是经营租赁*机械租赁费，不是开建筑服务啊
你们带的是操作员的吗？
带操作员的，一般是吊车
带着操作员的，你开错了发票，应该是建筑服务。
他们是这样子，有开经营租赁也有开建筑服务，因为建筑服务是9个点他们的客户不允许，他们开经营租赁客户可以抵扣13个点，所以客户要这么开的。他们的开票记录中大多数开的都是经营租赁，只有一小部分开建筑服务
只要建筑服务的这一部分需要预缴，你去开外经证吧，在你电子税务局。
然后签合同的时候，你们是分开签订的吗？
电子税务局开外经证吗？怎么操作？老师你说签合同是否分开签什么意思 ？
电子税务局——涉税办理——涉税办理事项——证明——电子外管证
你发票不是开的，经营租赁和建筑服务啊，这个税收编码都不一样，你不得分开签订。
老师，下午他们把合同发给我看了，我看到是单独签的，合同金额总共五十多万，合同上写明是开13个点的发票（请看截图），他们之前给这个项目的开票也截图了，您看看，他们之前一直也是开13个点，但最后两次开成9个点了，请问该如何处理啊？如果把9个点的红冲了改开成13个点的还需要异地申报吗？
不需要的，你直接跟你税务局那边吧 就说开错了
如果 之前那两张不红冲处理的话，那么又要如何 处理啊？
你好，那就需要预缴的。
那是电子税务局办电子外管证，然后到佛山税局缴纳这两笔开票的税吗？但之前已经在广州申报过增值税了呀
好，那你抵扣以后的税款可以吧。
当时怎么不去预缴 你们自己的原因了
他们家进项多还有留抵呢，目前还不需要缴纳增值税呢，以前的会计可能也不清楚，他们公司自己的人也不知道要办外管证预缴吧，他合同写了是13个点的票，后面2张肯定也是开错了他们也一直未发现呢
那你们直接跟税务局那边直接说发票开错了吧。
好的，谢谢老师！
不用客气工作顺利
合同修改一下，不要带着操作员。