关于捐赠，A处的金额5万多是账载的成本金额，捐赠了一批免征增值税的产品给红十字会，但是红十字会开给我们的财政收据上写的金额是10万，那么这个情况，这个表应该怎么填写，B处的金额应该怎么填？

按照可以税前扣除的金额填写

2022-09-01

外贸企业出口业务既要办理出口退免税申报，同时要进行增值税纳税申报，增值税纳税申报需要填写增值税纳税申报表，会涉及以下四张表填写：增值税纳税申报表主表、附表一、附表二、增值税减免税申报明细表。下面我们用一个案例来进行说明。假设外贸A公司2021年7月，出口货物销售额合计120万元，该笔业务符合办理出口退税条件，已全部开具出口发票；当期购进货物全部用于出口取得增值税专用发票共40张，金额合计100万元，进项税额合计13万元，那么增值税申报表要如何填写？首先，我们需要根据出口业务所确定的销售收入，来填报《增值税及附加税费申报表附列资料（一）》和《增值税减免税申报明细表》。第一步，将A公司出口货物的销售额填写在《增值税及附加税费申报表附列资料（一）》第四、免税的第18栏——货物及加工修理修配劳务销售额栏次。注意，如果外贸企业出口的是服务，则要将销售额填写在第19栏——服务、不动产和无形资产销售额栏次。第二步，将出口货物的销售额填写在《增值税减免税申报明细表》第8栏-出口免税-免征增值税项目销售额栏次。如果外贸企业出口的是服务，销售额还要同时填写在第9栏——“其中：跨境服务”栏次。填写完销售收入，外贸企业用于出口退税的进项税额退税勾选后，也要记得填报在《增值税及附加税费申报表附列资料（二）》待抵扣进项税额的26栏——本期认证相符且本期未申报抵扣栏次。最后，我们检查主表上是否已采集附表上的申报数据，检查无误就可以提交申报了。这样就完成外贸企业出口业务增值税纳税申报表填写了。

2022-05-27

你好可以的，你分析的有道理

2024-09-19

你好，开了一张3个点普票也是填写在10栏，都是不超过30万元，填写减免税的，

2020-04-16

你好！我们需要理解企业所得税申报表的填写规则和相关税收政策。以下是详细的解析过程： 1. 了解相关税收政策根据我国现行的企业所得税法，居民企业从其他居民企业取得的股息、红利等权益性投资收益是免征企业所得税的。这意味着在计算应纳税所得额时，这部分收入不需要缴纳企业所得税。 2. 分析表格填写要求 A107010表（投资收益明细表）用于填报企业的各项投资收益情况，包括账载金额和实际金额。主表（企业所得税年度纳税申报表）则需要反映纳税调整事项。 3. 确定账载金额和实际金额 - **账载金额**：这是会计账面上记录的分红金额。 - **实际金额**：由于该分红属于免税收入，所以实际应纳税额为0。 4. 填写A107010表在A107010表中： - **账载金额**：填写实际收到的分红金额。 - **实际金额**：由于分红免税，实际应纳税额为0。 5. 填写主表在主表中： - **纳税调减**：由于分红免税，需要在主表中进行纳税调减。但只需要调减一次，避免重复调减。 6. 确保数据一致性确保A107010表中的分红金额与主表中的调减金额一致，避免重复调减。结论在A107010表中，填写账载金额为实际收到的分红数字，实际金额为0。在主表中，只进行一次纳税调减，调减金额等于分红金额，确保数据一致性。你是按上边内容填写的吗？

2024-12-18