演示账套

老师，我们这个月工资因为还有欠款，就不发给员工了，可能会拿来冲欠款，也说不定，但是我是不是要先做工资表挂账先？如果做了薪酬，那不是直接计提费用去了？还是挂其他应付款去？

2022-09-01 22:02

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-09-01 22:03

你好同学，要计提费用，但是贷方要去冲这个欠款

快账用户1591 追问 2022-09-01 22:04

老师，直接计提费用去了，然后薪酬并没有这么多，那费用不是多计提了？因为他跟公司拿货没有给钱的，欠款

齐红老师解答 2022-09-01 22:07

只计提这次减少的费用，比如他欠你100，这次工资50.那你费用就做50 冲他的借款也冲50

快账用户1591 追问 2022-09-01 22:10

老师，就是因为老板说先挂着，也不冲货款，也不发先，所以才头疼的，不能去计提费用吧，都不确定是不是费用呢，到时候又要冲费用，想想就头疼，哎，所以我才说要不就把不发的部分挂其他应付算了，反正就挂着不发也体现在那

齐红老师解答 2022-09-01 22:43

你好同学，可以的，先挂其他应付好了

你好同学，要计提费用，但是贷方要去冲这个欠款

2022-09-01

您好这个月的工资表也要做挂在应付职工薪酬贷方就好了啊不需要挂其他应付款-其他

2022-09-01

同学你好，可以先计入费用；如果先计提，需要在税前扣除吗？——可以在税前扣除；

2022-01-14

您好，贷方是其他应收或其他应付都是可以的，往来科目都会平的，只是暂时挂一下账

2023-11-21

这种情况下，确实会导致账上挂着应付职工薪酬100元。但这也是一种处理方式，后续可以通过其他方式来解决这个问题，比如在实际发放工资时进行调整。

2024-04-28

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