您好,这个是不需要进项转出的
老师 进项专票公司已抵扣 分录 借库存商品 应交税金进项 贷应付账款 后又收到了红字进项专用发票 我们需要进项发票转出 借:-库存商品 -应交税金进项 贷 -应付账款; 请老师指正奥
库存商品为负账务怎么调正,企业是销售车辆的前期销售库存是车辆,销售完之后厂家给的销售折让所以做分录记应付贷应交税费(进项税额转出)库存商品
我当月收到销售折让红字发票,做账务处理:借库存商品红字,贷应交税费进项税额转出篮字,贷应付账款红字。那么我在交税的时候,是实际销售税额+进项转出-进项税额。那么我的购进成本应该是进项金额-库存商品红字金额,也就是我的购进成本了 还是说不需要减红字金额
老师您好,我公司在得力平台拿货销售,现在产生返利有销售折让,我们给开的红字信息表,得力给开的红字发票。之前的进项税额已经抵扣了,现在做的进项税额转出。红字信息表和收到的红字发票都做为原始凭证附到做进项税额转出的凭证后面就行吗,还是需要在做一笔红字发票的负数凭证呢 进项税额转出做的是: 借:预付账款-得力 10000 贷:库存商品 8850 应交税费-进项税额转出 1150
5月给厂家开具的红字发票销售折让,已做进项税转出,6月收到厂家开具的负数增值税专票,还需做帐务处理吗?
2020年1月2日,甲公司以发行1200万股普通股(每股面值1元)为对价,取得同一母公司控制的乙公司60%股权,当日乙公司净资产账面价值为8200万元,其中:实收资本2400万元、资本公积3 200万元、盈余公积1000万元、未分配利润1600万元,乙公司2020年实现净利润2000万元、其他综合收益500万元;提取盈余公积200万元,宣告发放现金股利300万元,考虑留存收益的恢复。要求:编制甲公司2020年合并日及年末有关合并报表的调整、抵销分录。
电子普票开出来对方公司给你查出来不。如果要把电子发票作废了重开开对方公司可以查出来不
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
为什么不需要,我开了红字信息表
你不是转让吗,折让还单独开票了
开具工字信息表税额不需要转出?
开了信息表需要,我以为你直接开了折让发票了呢
我销售车公司开了进项票给我,认证抵扣了,公司现在给折扣等于给我返利我开具红字信息表,公司给我开具销售折让的发票
这个分录怎么写
你是汽车销售公司,厂家给你开的红字发票,那么你需要做一笔 借 库存商品/主营业务成本 贷 应交税费 应交增值税 进项税额转出
借贷不平呀
跟厂家的往来怎么处理
折让后对方不给你们钱?
购进车辆时借库存应交进项贷应付折让就是厂家对我们的返利一样给我们钱呀 所以这是有往来的
厂家给你们钱的时候做一笔 借 银行 贷 应付,这样是不是平了
哪我开具红字发票信息表时的分录借贷不平呀借库存商品贷应交进项税转出 这两个数不平
这个怎么不平,这个不就是你折让那部分对应的税金,转到库存商品了吗
购进时车借库存商品5进项税0.6贷应付5.6销售折让是不是库存商品是不是就是折让的金额转出税额是折让转出的税我的应付就应该减少厂家给的折让所以折让时分录借应付贷库存商品贷应交进项税转出
折让的金额有没有单独给你钱?还是直接让你少付钱?
单独给钱
单独给的话可以用银行存款的,也可以用你说的,应付抵消