进项税额400000×13%+20000×9%+13000+50000×13% 销项税额900000×13%+200000×(1+10%)×13%
1.某工业企业为增值税一般纳税人,生产销售的产品适用增值税基本税率13%,交通运输为9%。10月 发生以下经济业务: (1)购进原材料一批,取得增值税专用发票注明的价款为400000元, 取得运输部门开具的货物运输业增值税专用发票,发票注明的运费为20000元,增值税1800元。 (2)接受外单位投资转入材料一批,取得增值税专用发票注明的价款为100000元,增值税13000元,材料未到。 (3)购进低值易耗品一批,取得增值税专用发票注明的价款为50000元,款项已支付,低值易耗品尚未验收入库。 (4)销售产品一批,开出增值税专用发票,价款90000元,税款117 000元。(5)将产品投资入股200000元(成本价),该企业无同类产品售价,该产品 (6)销售已使用过的一台设备,取得收入220480元(含税价),设备账面原值200000元(2008年 购入,当时未抵扣进项税额)。 根据上述资料,计算该企业10月份应缴纳的增值税税额(本月取得的相关发票.均在本月认证并抵扣)。 ,
.某企业为增值税一般纳税人,生产销售的产品适用增值税基本税率 (1)购进原材料一批,取得增值税专用发票注明的价款为400000元,增 8月发生以下经济业务 值税52000元;取得运输部门开具的货物运输业增值税专专用发票,注明的运 2020年 13% (2)接受外单位投资转入材料一批,取得增值税专用发票注明的价款为 费00080 元。 价款0000元00 100000元,增值税13000,材料未到。 (3)销售产品一批,开出增值 税专用发票 (4)将产品投资入股200000(成本价),该企业无同类产品售价,该产 元。 品的成本利润率为10% 根据以上资料,计算该企业8月份应缴纳的增值税。
2020 年 8 月发生以下经济业务: 1. 某企业为增值税一般纳税人,生产销售的产品适用增值税基本税率 (1)购进原材料一批,取得增值税专用发票注明的价款为400000元,增 值税 52000 元;取得运输部门开具的货物运输业增值税专专用发票,注明的运费为20000元,增值税1800元。 (2)接受外单位投资转入材料一批,取得增值税专用发票注明的价款为100000元,增值税 13000,材料未到。 (3)销售产品一批,开出增值税专用发票,价款900000元,税款117000 公 (4)将产品投资入股200000(成本价),该企业无同类产品售价,该产品的成本利润率为10%。 根据以上资料,计算该企业8月份应缴纳的增值税。
2.广东某工业企业为增值税-般纳税人,生产销售的产品适用税率为13%,2021年7月发生如下经济业务:(1)购进原材料--批,取得增值税专用发票注明的价款为400000元,取得某汽车货运公司的增值税专用发票注明的运费为20000元。(2)接受外单位投资转入的材料--批,取得增值税专用发票注明的价款为100000元,增值税额为13000元(3)购进低值易耗品-批,取得增值税专用发票注明的价款为50000元。(4)销售产品一批,开出增值税专用发票,价款900000元(5)将产品投资入股,产品的成本价为200000元,该企业无同类产品售价(假定成本利润率为10%)。要求:计算本期销项税额、进项税额、应纳税额(12分)
2.广东某工业企业为增值税-般纳税人,生产销售的产品适用税率为13%,2021年7月发生如下经济业务:(1)购进原材料--批,取得增值税专用发票注明的价款为400000元,取得某汽车货运公司的增值税专用发票注明的运费为20000元。(2)接受外单位投资转入的材料--批,取得增值税专用发票注明的价款为100000元,增值税额为13000元(3)购进低值易耗品-批,取得增值税专用发票注明的价款为50000元。(4)销售产品一批,开出增值税专用发票,价款900000元(5)将产品投资入股,产品的成本价为200000元,该企业无同类产品售价(假定成本利润率为10%)。要求:计算本期销项税额、进项税额、应纳税额(12分)
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
应纳税额是多少
你自己算一下,就是销项税额减去进项税。