借应交税费应交增值税进项,贷应交税费、应交增值税,转出未交增值税。
老师你好,我公司是外贸企业,然后从大陆购买产品再销售到国外去,从大陆购买商品,我们这边记账是借 库存商品 应交税费应交增值税进项税额 贷银行存款。那么我公司可以申请退税。进项税额那部分钱全部退下来了。会计这边做账是借其他应收款,贷应交税费出口退税。 那么请问进项税额那里还需要做转出么?
请问 出口货物。我们公司购用于出口的商品,开的专票。会计分录是 借 库存商品 应交税费- 进项税额 贷:应付账款。这部分的进项税额可以申请退税。但是会计账上怎么平进项税额
老师,请问下,供应商的红字发票,会计分录是不是借库存商品,借应交税费应交增值税进项税额转出,贷应付账款?那这样的话,还需要做一笔分录,借库存商品,贷应交税费应交增值税进项税额转出吗?
我们公司收到对方公司开给我们的负数进项专票,会计分录怎么做 是这样做的么? 借:库存商品(红字)贷:应付账款 ,借:进项税额转出 贷:进项税额 ,借:成本 贷:进项税额转出
老师,外贸传统0110出口,请问采购进项发票:进项税额需要结转到出口退税吗? 是按下面分录吗?进项税额都要结转平吗? 采购进项: 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 贷:应付账款 1.本月应收退税款: 借:其他应收款 - 出口退税(应退税额) 贷:应交税费 - 应交增值税 - 出口退税 2.进项税额转出口退税 借:应交税费 - 应交增值税 - 出口退税 贷:应交税费 - 应交增值税 - 进项税额 3.计提增值税 借:应交税费 - 应交增值税 - 销项税额 应交税费 - 应交增值税 - 转出未交增值税 贷:应交税费 - 应交增值税 - 进项税额 4.收到出口退税款 借:银行存款 贷:其他应收款 - 出口退税(应退税额)
那这个转出未交增值税又怎么平
你好,那你得应交税费,出口退税也结转到这个科目不就平了吗?