你好,对的是的,是这么做的,可以留着以后抵扣。
请教一下老师建筑业分包差额开票的问题,我公司简易征收的清包业务,在项目地预缴3%,1.收到的分包发票必须是“*建筑服务*工程服务或建筑服务费”的才可以吗?我们公司是把运送沙石的劳务外包给运输个体户了,他给我们开的“*运输服务”我们可不可以差额开票?2.我们差额开票到项目地预缴税款,非得拿到的分包发票已经交了税的发票我才能差额开票预缴吗?就是说比如现在9月,我拿到小规模给我开的8月的分包发票,但是她要到10月才会交7.8.9的税,就是说这个税她还没交,我去项目地预缴税款,能把这一部分差额扣出来在预缴吗?当地税务机关会不会以她还没交税不认我这个差额分包?
你好 老师,我是建筑劳务公司 请问下 :如果我的包工头去项目所在地代开了经营所得发票给我,并缴纳了附加税, 公司是不是可以差额征税,公司一般纳税人但是劳务是简易计税公式是:应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+3%)×3%吗, 比如公司和甲方签了100万的合同, 然后公司 把100万的项目包给包工头,包工头代开了100万的经营所得发票给公司,公司全额开100万的发票给甲方,差额征税,是不是公司就增值 附加 一分税都不用交了 ,全部抵减了。
老师请问下 建筑企业跨区域涉税可以差额缴税,那本地项目不开外管证能差额缴税吗,比如我是建筑劳务公司,我把甲方100万清包工项目包给了包工头,包工头给我开了100万经营所得普票,我收到票能全额给甲方全额开票差额缴税吗, 除了印花税和企业所得税 不能差额,其他的 我就一分钱税就不用交了吧
老师,我们是建筑公司,我们被挂靠方,我们把劳务分包出去了,有个项目是简易计税,我采用差额计税,计算增值税把分包的差额了,假如我们给开发公司开发票是100万,收到的分包发票是60万,那差额后计算的增值税,税负怎么计算,是用增值税除以100万,还是100-60呢
简易计征的项目,如果到税务去差额交税,我给甲方开票金额为279万,我收到下面劳务分包发票是276,是不是就对另三万来征税,税务可不可以这样?如果我对甲方开279万,我收到下面劳务发票有420万,那这多的是不是可以留下次差额呢?
生产A产品耗用10 000元;车间一般性耗用1 000元;行政部门一般性耗用1 000元。9.计算并分配本月工资费用如下:A产品生产工人工资为200 000元,B产品生产工人工资为160 000元,车间主任及技术人员工资为16 000元,行政管理人员工资为100 000元。10.月末,将本月发生的制造费用360 000元分配并结转入“生产成本”账户。按生产工人工资标准分配制造费用(需写出计算过程
2×21年1月1日,甲公司发行面值[2000000元、票面利率为6%、5年期的债券。该债券的市场利率为8%,利息于每年年初支付。该做券专门用于建造一条生产线,该生产线于2×21年2月1日开始动工,2x22年3月1日完工并达到预定可使用状态,2×22年5月1日开始正式交付使用。2×21年6月1日至2×21年10月1日,由于生产线建造过程中 发生质量问题导致该生产线停工4个月。21年22年资本化金额分别是多少
建筑公司中标项目,然后新成立的子公司,子公司资质尚未取得,母公司是否可以将项目给子公司施工,即工程款发票由子公司开给发包方,材料成本发票我开子公司的
应纳税额10090需要交多少钱
老师,我们公司以第三方名义帮一家A公司购买专利,购买专利是B公司的,情况如下:我们是先代付款购买B公司专利,A公司后期有钱再还给我们,请问一下,先代付款购买时计入哪个会计分录二级科目,二级科目是备注公司还是B公司?1、代购买专利时,借:其他应收款-A公司贷:银行(这样做不是没法体现出购买B公司专利)2、A公司还款给我们,借:银行贷:其他应收款-A公司3、请问一下二级科目体现是A公司还是B公司,有点理不清了
7、 上述所得税为155113.75元,将上述所得税费用结转本年利润; 8、 结转企业全年实现的净利润; 9、 按净利润的10%提取法定盈余公积; 10、经董事会决定向投资者分配股利400000元。
公司要注销股东联系不上了怎么办呢?
个人灵活就业社保交多少钱
个体户要注销联系不上合伙人了怎么办
老师,我们公司以第三方名义帮一家A公司购买专利,购买专利是B公司的,情况如下:我们是先代付款购买B公司专利,A公司后期有钱再还给我们,请问一下,先代付款购买时计入哪个会计分录二级科目,二级科目是备注公司还是B公司?1、代购买专利时,借:其他应收款-A公司贷:银行(这样做不是没法体现出购买B公司专利)2、A公司还款给我们,借:银行贷:其他应收款-A公司
但是,是在一张劳务发票上,那多余的怎么操作呢,下次抵扣提供什么资料到税务去差额呢
好,这是一个项目的吗?
是的,是一个项目,只是现在对甲方开票还没有开完,质保金留在最后再开发票,但是劳务公司还只有420万的发票就开完了,我现在对甲方要开379万,所以我才让劳务公司开376万,剩下的就留到下次给甲方开票时我再把剩下的让劳务公司开出来。这样可以吗?
可以的,你这个项目还没有完工,相当于。
是不是如果我对甲方开票不差额,那就是对甲方开票也交税了,对下面劳务也交税了
是不是就没有节省税款啊
是不是如果差额了就相当于少交税
你好,不管差额还是不差额,都是按照你合同的金额缴纳。
那如果差额了,劳务公司这边的税我交了,我对甲方开票我不是只对差额部分交税吗
不是的,按照你合同的金额。
印花税没有差额交税,所得税也没有差额交税,只有增值税才有差额。
你的意思是说,没交的那部分公司还是会收吗
我是指的增值税
你的意思是不是,差额只是预交时差额交税了,另没有交的那部分回机构所在地还是要交,是这个意思吗
你好,各自交纳各自的,你是简易计税的收入减去分包款,这个余额除以1.03乘以3%,按这个这个来预缴。
这个分包款如果是异地工程的也得预交,如果他没预缴的话,就不允许扣除。
我知道这个,我的意思是回机构所在地是不是剩下没交的公司还是要交是吧,那能不能不差额了,就直接在项目地都开票额都交呢?
企业所在地也可以差额。
我现在是问,我可不可以已开票额都在项目地预交,不差额呢
反正都是要全额交税的
可以 那你不就多交了税款?
我刚问你就说是如果不差额就多交了,你又说是按全额来交,把我搞糊涂了
看错了 之前有个文印话稅 我以为你的也是印花税
什么意思,能否把这个差额详细说下,我还不是很明白
只要是简易计税就可以差额交税 收入-成本)/1.03*3% 不管异地预缴还是当地缴纳