演示账套

老师，我们是一般纳税人，如果当月没有销售收入，也没有购入进项。那当月是不是不用做增值税的分录，也不用结转当月的增值税？？

2022-09-11 10:36

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-09-11 10:39

你好是的可以这么做的

快账用户8673 追问 2022-09-11 11:08

老师，如果本季度亏损，是不是不用做应交企业所得税的分录呢？

齐红老师解答 2022-09-11 11:09

对的，是的是这么做的

你好是的可以这么做的

2022-09-11

你好，你这个和退税无关系，是进项税额转出了。倒是有规定说纳税人计算错误或者三年内发现的可以申请退还

2021-04-26

你好！是的。不用结转。会计上没有这个分录。

2021-05-21

你好，每个月都需要根据销项税额，进项税额做相应的结转分录

2021-09-16

你好，这个你正常做就可以了。借，应交税费，应交增值税进项税额贷，应交税费，应交增值税待认证进项税。如果不认证的话，你就放在待认证进项税里面就好了。比如你购买原材料，借，原材料应交税费，应交增值税，待认证进项税贷，应付账款。

2025-04-03

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