老师，这个预缴增值税的账务处理，我们是小规模，8月的时候电子税务局上代开了增值税专用发票。然后我拿到银行对账单有显示8月申请代开专票交的税额。我是不是应该按照这个截图去写这笔分录才是对的？以前我写的是 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款 没有后面写三级科目已交税金，是不是全错了？

老师，这个预缴增值税的账务处理，我们是小规模，8月的时候电子税务局上代开了增值税专用发票。然后我拿到银行对账单有显示8月申请代开专票交的税额。我是不是应该按照这个截图去写这笔分录才是对的？以前我写的是 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款 没有后面写三级科目已交税金，是不是全错了？

老师，我们以前会计做账，我们以前在税务局代开专票，税务局直接扣税款，我们会计拿到发票后计提应交税费，应交增值税，然后拿到交款回单，他又做成，借应交税费，增值税，已交税金，贷银行存款，我觉得他这样做科目有问题。要么就是拿到发票计提已交税金，然后交的时候就冲已交税金，要么你计提销项税额，交时候冲销项税额，这样才对。老师你帮我看下我理解对不对

老师，我们公司是购买方，上个月收到员工差旅酒店发票，因为税率错，那家酒店这个月进行了红冲，开了新的蓝字票，我当时做账是借管理费用，借应交增值税进项，贷银行存款，这个月红冲是不是，借管理费用负数，借应交增值税—进项转出负数，贷银行存款，然后在做蓝字借管理费用，借进项，贷银行存款，然后一月报增值税是要填进项转出的表那一栏对吧，那我电子税务局勾选，是不是不用做什么

一、小规模商贸企业，不开票收入或者开普票做账分录是下面这样吗？ 借：库存现金/银行存款 贷：主营业务收入 专票是借：库存现金/银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 2.有个问题是如果未开票收入超了季度30万是要交增值税的，收入的分录没有应交税费-应交增值税，分录要怎么处理。 请帮写个完整的分录及处理流程

老师早，我们去年11月份开了一张发票，税额1700，后来12月份红冲了，我现在的问题是， 1：我12月没有考虑到红冲的发票，转增值税的时候，比如我12月开票总计税额是10000元，我分录是借：应交税费-转出未交增值税10000，贷：应交税费-未交增值税10000，但是26年1月缴费的时候是借应交税费-未交增值税8300，贷银行存款8300，我现在才发现这个问题，导致账面挂账1700，这个1700我是红字一下吗？摘要写啥呢？ 红字就借：应交税费-转出未交增值税1700（红字），贷：应交税费-未交增值税1700（红字）