发票金额大于实际付款金额怎么处理呢？了

发票金额8万专票，实际付款付了7万，以后不付款了。

你好； 那你专票  不会红冲发票的话；  你就按照8万多来做账； 少付款的  转营业外收入   

不需要进项税转出吗？

 你好； 这个是 对方不要的钱； 你按发票做账； 不用转出   

老师，麻烦把整个处理的分录写一下，谢谢！

 说下业务；    不然没法判断借贷方科目   

大门口施工费。

 你好；    是修建厂房方面的吗？ 还是只是单纯的维修施工大门而已   ；金额大看是否需要分摊   

可以说是在建期间的厂房大门的道口修建。金额8万，开票8万，实际付款7万

 你好； 借在建工程； 进项税贷 银行存款；  应付账款；  借应付账款贷营业外收入   

老师，我们上月收到票，这月付的款，我看上月收到发票做应付账款8万，但是这月直接做应付账款7万，带银存7万。这个怎么平账呢？

 你好；           你   借应付账款1 贷营业外收入  1 

嗯，会计做的这笔分录我看不懂，所以跟老师请教她是怎么方法平账的。因为没有后面的差距1万