演示账套

老师你好，问一下，我公司是建筑公司，现在只有一个项目，8月份开过建筑发票，有销项税(这个项目打票全部已开，下次不用再开了，)，进项发票没有开进来，如果这个月增值税交了，下月进项发票开进来这个增值税多交了，要怎么处理好一点

2022-09-14 08:34

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-09-14 08:36

同学你好这个多的进项留抵就可以

快账用户4375 追问 2022-09-14 08:40

进项留抵的步骤是怎样的？实际没操作过，是要去税务局申请吗？还是？

齐红老师解答 2022-09-14 08:41

进项留抵这个不用做分录结转也可以做勾选之后做分录然后月底结转增值税借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税如果销项大于进项借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税未交增值税如果销项小于进项借应交税费应交增值税未交增值税贷应交税费应交增值税转出未交增值税

快账用户4375 追问 2022-09-14 08:52

那到时要退税了？

齐红老师解答 2022-09-14 08:56

为啥退税？这个是留抵的呀

快账用户4375 追问 2022-09-14 09:01

那就这个项目来说会不会多交税了？

齐红老师解答 2022-09-14 09:06

同学你好这个没有多交税

快账用户4375 追问 2022-09-14 09:15

这个没有多交，留抵，还是不明白

齐红老师解答 2022-09-14 09:20

同学你好对的留抵就是进项多了留着下个月抵扣