去年暂估的成本，现在冲销，红冲的分录是借，应付账款-暂估，贷，未分配利润，那这个也没有把我暂估的成本冲销了安，是怎么做账啊

调增是什么意思，我暂估的分录是，借，主营业务成本，贷，应付账款，现在我要怎么红冲啊

不允许抵扣企业所得税的意思。

借应付账款贷利润，分配未分配利润，这个是跨年红冲的。

跨年了，这个主营业务成本就不用主营业务成本了。

那我现在做，借应付账款贷利润，分配未分配利润这个分录，这个未分配利润在贷方哒，这个今年报所得税会有什么影响呢

你好，对今年的企业所得税没有影响的。

那就是我做了红冲那一笔分录，就已经是把去年的暂估红冲了是吧

对的，是的，是这么做的。

好的，谢谢老师，我还有一个问题，就是我们之前银行付了款但是收不到票了，这个要怎么办

你好，和有发票的一样做就可以的，就是不允许抵扣。

做的应付账款，但是拿不到票了

你好，没有发票正常做账就可以的，就是不允许抵扣企业所得税。

那现在账上的应付账款是负数，这要怎么把它弄平呢

借管理费用贷应付账款。

票都没有，怎么可以进费用哦

不能进坏账么

你好，可以的，按照你实际业务来做汇算清缴调增。

那现在该怎么做分录，不进管理费用的话

你好，这个具体的是什么业务的。

跟你说的是让你和有发票的一样做，你也不说业务。

我又不知道业务，我后接手的公司，账上就挂起应付账款负数，现在又要把它抹平，我就不知道怎么做了