汇算清缴的时候调增了吗?只要调增了就已经红冲了,暂估你的应付账款暂估没有余额了,这表示已经红冲了。
老师,冲去年暂估我这样做对吗? 1.去年年底暂估是这样的 借:主营业务成本 10万 贷:应付账款 -暂估 10万 2.今年票到冲去年暂估是这样的 ① 借:利润总额-未分配利润 -10万 贷:应付账款 -暂估 -10万 ② 到的票:借:利润总额-未分配利润 15万 贷:应付账款 -企业名称 15万 这样做对吗?
今天的发票冲减了去年的暂估,写的分录是借应付账款暂估,贷利润分配未分配利润,现在又不想冲去年的暂估了 怎样做
去年暂估的成本,现在冲销,红冲的分录是借,应付账款-暂估,贷,未分配利润,那这个也没有把我暂估的成本冲销了安,是怎么做账啊
老师好,之前是借 成本500 贷 暂估500,现在跨年了 这笔暂估要红冲的话 是 借 成本—500 贷 暂估—500 还是 借 暂估500 贷 利润分配未分配利润 500?
施工企业辅助部门发生的直接费用计入辅助生产成本科目。判断题
施工企业辅助部门发生的直接费用计入辅助生产成本科目。
4.某施工企业管理部门购入一台机器设备原值3000000元,预计可使用年限5年,预计净残值率1%,要求(一)采用双倍余额递减法和年数总和法计算每年折旧额。(二)编制计提折旧的会计分录
4.某施工企业管理部门购入一台机器设备原值3000000元,预计可使用年限5年,预计净残值率1%,要求(一)采用双倍余额递减法和年数总和法计算每年折旧额。(二)编制计提折旧的会计分录
3.某施工企业2022年1月将原值为150000元,已摊销50000元-|||-搭建的临时办公楼拆除,拆除过程中发生人工-|||-成本3000元,残料回收5000元。要求编制相-|||-关会计分录?
某项目预计建设投资总额为36750万元,建设期3年,建设进度分别为20%、55%、25%,建设投资所需的资本金比例为30%.也按建设进度分别投入。项目需流动资金3816万元,其中资本金为1145万元。项目投产后的前3年生产负荷分别为70%、90%、100%。建设投资和流动资金投资的不足部分由借款解决,建设投资借款实际年利率为10.08%,根据上述资料,编制投资总额与资金筹措表。 (2)若建设投资所需的资本金比例30%优先使用,试重新编制投资估算与资金筹措表。
4.下列属于施工企业资产类科目的是()。A.上级企业拨入资金B.机械作业C.临时设施D.工程结算
第1题:案例分析题下面是资本规模较大的银行和资本规模较小的银行的资产负债表状况。金额单位是万元。资本规模较大的银行资产准备金9000贷款51000负债存款54000银行资本6000资本规模较小的银行资产准备金9000贷款51000负债存款56000银行资本40001、在陷入资不抵债前,每家银行可以承受多大规模的贷款损失?因此,哪家银行的破产可能性较低?答:2.假设每家银行的税后净利润都是600万元,每家银行的资产收益率分别是多少?每家银行的股权收益率分别是多少?对于股东而言,哪一家银行的回报率较高?答:3.对于股东而言,这个例子说明了安全性和回报率之间怎样的关系?对于这一现象,需要采取何种监管措施?答:
目的:练习分析经济业务导致会计要素变动的情况以及对会计等式的影响,理解基本会资料:达明公司2017年11月初资产总额为720000元,负债总额为250000元,所有者权 益总额为470000元。该公司2017年11月份发生如下经济业务: 所示, (1)收到投资者投入的设备一台,价值80000元。(2)从银行提取现金6000元。 (3)收到从银行借入的300000元长期借款,存入银行。 (4)以银行存款70000元归还前欠货款。 (5)购入材料68000元,材料款暂欠。 (6)预收购货单位购货款35000元,存入银行。 (7)以银行存款12000元缴纳应交税费。 (8)按规定将40000元资本公积转为实收资本。 (9)从银行取得短期借款100000元,直接偿还到期的长期借款。 (10)采购员出差预借差旅费2000元,以现金支付。 要求: 分析上述经济业务导致会计要素变动的情况各属于哪种类型。
8.下列属于施工企业成本类会计科目的是()。A.临时设施B.临时设施清理C.以前年度损益调整D.工程施工
调增是什么意思,我暂估的分录是,借,主营业务成本,贷,应付账款,现在我要怎么红冲啊
不允许抵扣企业所得税的意思。
借应付账款贷利润,分配未分配利润,这个是跨年红冲的。
跨年了,这个主营业务成本就不用主营业务成本了。
那我现在做,借应付账款贷利润,分配未分配利润这个分录,这个未分配利润在贷方哒,这个今年报所得税会有什么影响呢
你好,对今年的企业所得税没有影响的。
那就是我做了红冲那一笔分录,就已经是把去年的暂估红冲了是吧
对的,是的,是这么做的。
好的,谢谢老师,我还有一个问题,就是我们之前银行付了款但是收不到票了,这个要怎么办
你好,和有发票的一样做就可以的,就是不允许抵扣。
做的应付账款,但是拿不到票了
你好,没有发票正常做账就可以的,就是不允许抵扣企业所得税。
那现在账上的应付账款是负数,这要怎么把它弄平呢
借管理费用贷应付账款。
票都没有,怎么可以进费用哦
不能进坏账么
你好,可以的,按照你实际业务来做汇算清缴调增。
那现在该怎么做分录,不进管理费用的话
你好,这个具体的是什么业务的。
跟你说的是让你和有发票的一样做,你也不说业务。
我又不知道业务,我后接手的公司,账上就挂起应付账款负数,现在又要把它抹平,我就不知道怎么做了
不知道的情况下,你可以问下知道的人员。