@郭老师，追问次数用完，第一季度交了七千多的企业所得税

还有亏损呢，哪里可以看到有无弥补亏损

你好，汇算清交五月份的弥补亏损明细表最后一行，最后一列。

在成本后面增加一栏，减去弥补亏损。

不用考虑高企这个吗

我选择的是小型微利企业，最优惠的2.5%。

如果你想考虑高新企业的话，需要考虑加计扣除。

100-成本-弥补亏损-加计扣除）*15%-7000多=0

到时候申报应该是按小微企业的税率来

100-成本-弥补亏损-加计扣除）*2.5%-7000多=0

我看了今年报的去年的汇算清缴的弥补亏损明细表，最后一行最后一列可结转以后年度弥补的亏损额742572.03

加计扣除的数据要在哪里看？

100万-成本-742572.03-加计扣除）*2.5%-7000多=0

弥补亏损那个是年底再弥补吧？

预缴的时候就可以弥补。

如果1至8月研发费用646297.52，第三季度预缴企业所得税时可以，研发费用加计扣除可以抵减多少？

预缴的时候抵扣不了的，你汇算清交的时候可以加急扣除制造行业的是100%，其他的75%。

这个可弥补亏损的金额是看哪个？

你好，1295033这个就是的最后一行，最后一列。

可弥补100多万是不是不用成本票了？

对的是的，可以不用的。

老师，我刚才上传的这个图片这个弥补亏损的表格要怎么理解，怎么会有这么多金额？

还在吗郭老师，能快点吗

是你2020年和2021年结转下来的啊。