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因为退了差价导致发票作废,但是在这之前发票已经交到财务准备报销了,这种情况如果不要回发票,会有什么影响吗

2022-09-23 22:07
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2022-09-23 22:07

您好,这个是没事的,没事

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您好,这个是没事的,没事
2022-09-23
你好,请问红冲发票的原因是什么?
2025-05-08
您好~未认证未抵扣的增值税专用发票,销售方可以直接自行开具红字信息表和红字发票。 您收到该发票是否已入账,如已入账,将该发票之前做的凭证红字冲回。若未入账,不需要处理。
2023-01-31
您好,这个合同少做30万,相当于折扣销售,合理又好操作
2024-11-09
这种情况下,先不冲回成本,在汇算清缴时调增是比较合适的处理方式,原因如下: 一、会计处理方面 保持季度报表连贯性:如果在四季度将三季度已入账的成本冲回,会导致四季度主营成本为负数,这可能会引起报表使用者的误解,不利于他们对企业季度经营成果的理解和分析。不冲回成本可以保持各季度报表数据在形式上的连贯性和可比性。 二、税务处理方面 符合税法规定:根据企业所得税法规定,企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出,包括成本、费用、税金、损失和其他支出,准予在计算应纳税所得额时扣除。但该咨询费由于未取得合法有效的发票,在汇算清缴时不能作为税前扣除项目,需要进行纳税调增。这种处理方式与税法要求相符,能够确保企业准确计算应纳税所得额,避免税务风险。 三、账务处理建议 在四季度收到退款时,可以先做如下账务处理: 借:银行存款 贷:预付账款(或其他往来科目,根据之前付款时的账务处理确定) 然后在汇算清缴时,将该笔咨询费对应的成本金额在纳税调整明细表中进行调增,不影响四季度的账务处理和报表数据。
2025-01-08
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