老师你好.我是在接工程的时候履约保证金，两年后这笔款甲方不退回，我还需要做分录吗 次年汇算清缴是不是需要调增呀

选品服务费，开票是研发和技术服务费，这个计入什么费用，二级科目是什么

签订合同时: 借：长期待摊费用 25500 贷：其他应付款-房租 25500，当月摊销时：借：主营业务成本 2125 贷：其他应付款-暂估2125；次月支付一半房租时：借：其他应付款-房租 12000 贷：银行存款 12000，收到发票时：先红冲上月暂估房租 借：主营业务成本 -2125 贷：其他应付款-暂估 -2125，再重新入账：借：主营业务成本 2125 贷：长期待摊费用 2125，这样写分录思路正确吗

老师您好，请问一下金蝶精斗云里费用明细表的工资薪金科目的总金额与实际发放不一样

计提工资，发放工资，有个税怎么做分录

老师我们是运输公司一般纳税人，税务局打电话和系统提示我们“2025年运输服务行业购入成品油进销不匹配”这个风险提示我们要怎么处理和反馈

老师，现在会计也需要刻名章吗

厨房液化气怎么做分录呢

老师，我们销售产品给客户，销售了很多品类，客户要求只开一个品类 一个总金额，可以这么开吗

我们公司给国外客户备货，每个月大宏5000万，由于国外客户采购不稳定。我们公司备货消耗不完，我们准备按两种方式处理。1.消耗不完的在采购成本的基础上加5个点的毛利卖给我们的另一个国内关联公司。因为关联公司可以用更便宜的价格去市场采购，现在从我们公司购买，这样税务局会不会认为我们这样操作不符合商业实质，如果这样操作，实务局会让我们按税务的差额调整吗？2.如果我们卖给关联公司的不加利润，按采购价卖，税务局会不会认为，我们这样操作不符合独立交易原则，如果税务局发现，会让我们调整？我们要怎么应对？那种方式好一点，是真实的业务

老师，您好。我公司26年做了25年的企业所得税汇算清缴，现在要退3339元。但是26年4月有增增值税是4000元。然后税务局给我们做了抵扣，以上所有分录全部未处理，请问整体分录怎么处理呢