老师，21年有一笔费用金额不小，一直没有发票，汇算也没有调增，对方现在开发票过来可以附在凭证后面吗？，怎么账务处理

借，管理费用贷应付账款

就是服务费发票十几万的，可以直接附在21年的凭证后面吗

借应付账款贷以前年度损益调整， 借以前年度损益调整贷应付。

小企业会计不用以前年度调整，未分配利润科目怎么入账

借应付账款贷利润分配未分配利润 借利润分配，未分配利润贷应付账款

没有看懂老师的意思，要写两次？

这样处理不是冲销了吗

款还没有付，今年账务处理怎么写

好，第一个是红冲的，第二个是做发票。

第一个红冲哪个分录呢，去年的吗

是的是的，红冲去年的。

就是现在要写这两笔分录吗？这样写未分配利润科目抵消了吧，没有变动

今年的这两个分录摘要怎么写呢，没有附件呢

你好，对的，诗的需要写两笔的，没有余额。

冲某某月份某某费用 确认某某月份某某费用

现在开过来的发票是放在哪个凭证后面

你好，第二个分录的后面。

去年的费用分录后面就没有发票作为付款了呢老师

你好，去年的就不要动啦。

今年红冲了吗？跨年了，用利润分配，未分配利润来做的。

好的，这种服务费发票十几万的可以直接入账管理费用或主营业务成本吧

直接做成本费用的话，那你第一个红冲的也得是成本费用才行啊，你去年已经抵扣了，你在今年在做成本费用，你还想抵扣。

不是问这个问题，就是说这种的服务费发票可以直接入账费用或成本吗