老师，我家一般纳税人按简易计税方式，今年有一项工程不能按照简易计税方式，单独核算可以抵扣进项税。这项工程发票工程刚开始就把发票都开好了，工程没有完工导致还有一些进项税没有抵扣，这个月税务看有留抵税额就让我退了，退税这块应该怎么记账，是借银行存款，贷应交税费增值税_进项税吗

财税2016 36号文 第二十九条适用一般计税方法的纳税人，兼营简易计税方法计税项目、免征增值税项目而无法划分不得抵扣的进项税额，按照下列公式计算不得抵扣的进项税额： 不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×（当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额)÷当期全部销售额 主管税务机关可以按照上述公式依据年度数据对不得抵扣的进项税额进行清算。 请问:我们公司有一部分收入是技术开发合同，减免了增值税，但是，取得的进项税发票无法确定和免税项目是否相关，税务老师让按照上面公式计算，但是没看明白，老师能举个数据实例，告诉我怎么计算吗？

我们公司是一般纳税人，之前取得的工程发票都做了借：应交税费-应交增值税-进项税额，但是我们公司的这个工程是简易计税，进项不能抵扣，因为之前也没有销项所以发票都没有进行认证抵扣，现在我需要怎么做会计分录

老师，我家一般纳税人按简易计税方式，今年有一项工程不能按照简易计税方式，单独核算可以抵扣进项税。这项工程发票工程刚开始就把发票都开好了，工程没有完工导致还有一些进项税没有抵扣，这个月税务看有留抵税额就让我退了，退税这块应该怎么记账，是借银行存款，贷应交税费增值税_进项税吗

老师，一家建筑公司，然后是一般纳税人，这个他们家有两种不同类型的项目，一个是一般计税的，开9%的专票，还有一个是简易计税的，是劳务发票，3%的专票，那劳务发票，因为是选择了简易计税，所以这个项目，就是不得抵扣。那么现在问题来了，就是说，它是简易计税的项目，有时候，也会收到一些专票，增值税专用发票，但不得抵扣，那按项目来划分的话，它就得做一个进项，税额转出。我是想问的是在增值税发票勾选平台，就我刚刚截图给你的，它有一个抵扣统计和不抵扣统计，那我在增值税申报表主表里面有一个进项税额转出，就是关于这个项目，就是简易计税项目的，只要收到专票，我们都做一个进项税额转出，那在增值税发票专用勾选平台里面我们应该怎么处理？

老师 我们是房地产开发公司 有老项目也有出租 还有预售 预售是3%预缴 进项做的都是代抵扣进项税额 我看余额表进项税额余额贷方是负数 代抵扣进项税额余额也是贷方负数 我们这个月有一张退个税手续费的回单 我做的分录是 借银行存款 贷 其他业务收入 贷 应交税费-应交增值税-销项税额 昨天领导说让我把那个税额给抵了 我就做的 结转销项税 借 应交税费-增值税-销项税额 贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷 应交税费-应交增值税-进项税额 领导看了说不对 老师您说我应该也样做分录呢