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老师,公积金当月扣当月的,但是公积金是次月才做,上个月公积金扣的时候就已经计提了,是按扣的公积金计提的,但是这个月发上个月工资,才发现工资表上个人部分差了一块钱,这个该问做

2022-09-30 10:10
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-09-30 10:10

你好;    差异了1元钱是什么原因导致  ; 这样好判断科目   

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快账用户5444 追问 2022-09-30 10:12

是因为小数点原因,没有保留两位

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齐红老师 解答 2022-09-30 10:18

 你好; 那这个差异;  你是少扣了还是多扣了 看这个怎么处理分录 ;   

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快账用户5444 追问 2022-09-30 10:19

算多扣了

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齐红老师 解答 2022-09-30 10:26

 你好; 多扣 员工的钱  ; 你到时就     退给员工即可; 不退就走营业外收入  

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你好;    差异了1元钱是什么原因导致  ; 这样好判断科目   
2022-09-30
同学你好 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等)   贷:应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金
2022-08-19
正常九月工资应该是扣九月公积金的,
2020-11-02
同学你好 那就给员工补交 现在先挂其他应付款
2021-01-28
您好 借:管理费用-单位公积金 贷:应付职工薪酬-单位公积金 借:应付职工薪酬-单位公积金 借:其他应收款-个人公积金 贷:银行存款 发放工资的时候 借:应付职工薪酬 贷:其他应收款-个人公积金 贷:银行存款
2020-11-10
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